智慧司库：从资金管控到生态赋能的数智化路径

在数字化浪潮与政策合规双重驱动下，企业资金管理正经历从“财务工具”向“战略引擎”的跃迁。本书以国务院国资委司库体系建设政策为纲领，系统构建“1个目标（世界一流司库）、3大支柱（账户集约、资金集中、数据智能）、N个场景”的企业数字化转型方案。通过解析银行账户全生命周期管理、支付结算流程重构、票据与融资业务数字化等核心模块，结合央企标杆案例，详解银企直联、AI风控、供应链金融等技术的落地逻辑。既提供账户清理、应收账款催收等基层操作指南，又输出资金预算协同、数据中台建设等高阶战略方法论，助力企业打通“合规—效率—价值”闭环，为财务管理者、数字化转型推动者及政策研究者提供全景式解决方案。

郝志越财务数字化转型专家，曾任招商蛇口财务数字化负责人。从20世纪90年代初至今，拥有30多年财务信息化建设实际工作经验，是招商蛇口和招商局集团财务信息化建设的核心创见者和核心建设者。有丰富的实践经验和扎实的理论基础，在业财一体化建设、智能财务共享中心建设、智慧司库系统建设等方面进行了多项创新实践，取得了较好的应用效果，得到业界和广大用户的高度赞同和认可。著有《财务数字化转型实践手册》一书。张鄂豫金蝶中国助理总裁。中国注册会计师、国际注册内审师，财政部第四届管理会计咨询专家，上海国家会计学院、北京国家会计学院、厦门国家会计学院财务公开课外聘讲师。有20多年集团企业财务管理及信息化规划、咨询、实施经验。为近200家国内知名集团企业提供过财务数智化转型等专业领域的服务；在综合集团、消费、冶金、港口、房地产、现代农业等多个行业具有丰富的财务管理与信息化落地规划能力。肖远明金蝶中国星瀚营销运作部经理。从事企业管理信息化行业多年，曾作为企业IT负责人主导推行ERP等管理信息系统上线，以及作为乙方项目经理交付过多个大型企业管理数字化项目。在司库领域实践经验丰富，曾主导交付宝能、深投控等企业的资金管理系统，参与万科、招商局等企业的方案规划，近年来致力于智能财务相关研究和方案推广。曾主导或参与《财务数字员工白皮书》《人工智能技术财务应用蓝皮书》《财务中台》等专著的撰写。

推荐序一推荐序二推荐序三自序第一章政策引领下的司库体系建设：目标、路径和标准 / 第一节司库体系建设的总要求：看得见、管得住、调得动、用得好 / 第二节司库信息系统的组织实施 / 第三节央企司库体系建设评价验收标准（中期） / 第四节应用案例：央企司库体系的价值创造路径 / 第二章银行账户统一管理：司库体系建设的首要任务 / 第一节银行账户全生命周期管理 / 第二节银企直联：银行账户动态管理的抓手 / 第三节银行电子回单智能化：助力企业会计档案电子化 / 第四节银企对账智能化：全面提升工作效率和质量 / 第五节建立金融机构关系管理长效机制 / 第三章资金集中管理：司库体系建设的核心工作 / 第一节建设跨平台多维度的资金集中管理系统 / 第二节集中代理支付管理：资金支付业务的创新应用 / 第三节结算中心：资金集中管理的有力工具 / 第四章应收款项清收管理：应收尽收，颗粒归仓 / 第一节前端管控：从源头夯实应收账款管理基础 / 第二节中端执行：对账核销与应收账款精细化管理 / 第三节后端催收：逾期风险的处置策略 / 智慧司库：从资金管控到生态赋能的数智化路径目录第五章支付业务一体化管理：资金结算规范管理的核心抓手 / 第一节预算管理一体化 / 第二节业务全流程管理一体化 / 第三节支付结算管理一体化 / 第四节合同类支付业务全流程一体化线上审批管理 / 第五节代发类支付业务结算全流程一体化线上审批管理 / 第六节资金调拨类业务全流程一体化线上审批管理 / 第六章票据数字化管理：建设全流程一体化票据信息系统 / 第一节票据信息系统建设思路 / 第二节积极推动银企票据直联 / 第三节业财系统和票据信息系统数据集成共享 / 第四节票据台账智能化、一体化管理 / 第五节票据核算一体化管理 / 第六节票据业务风险管控及统计分析管理 / 第七节建立集团统一的票据池 / 第七章融资业务一体化管理：优化融资结构，降低融资成本 / 第一节科学编制融资计划 / 第二节银行借款业务全流程一体化管理 / 第三节银行授信额度一体化管理 / 第四节融资担保业务一体化管理 / 第五节企业内部借款一体化管理 / 第八章供应链融资一体化管理：科技赋能，产融结合 / 第一节推进供应链融资一体化建设的必要性 / 第二节供应链融资一体化建设的基本思路 / 第三节供应链融资一体化建设模式 / 第四节核心企业端业务系统优化改造方案 / 第五节金融端供应链融资系统的运营管理 / 第六节应用案例：供应链融资一体化赋能央企产业链 / 第九章资金预算管理：业资融合，量入为出，以收定支 / 第一节建立完善的资金预算体系 / 第二节从业务预算到资金预算 / 第三节资金预算的分配和控制 / 第四节资金预算的执行与分析 / 第十章资金风险管控：构建坚固的财务体系防线 / 第一节资金风险管控的重要性 / 第二节资金管理风险成因分析 / 第三节资金管理风险识别与评估 / 第四节资金管理风险防范对策 / 第五节强化司库信息系统的风险防控手段 / 第十一章智能化司库决策分析：数据驱动的经营投资策略 / 第一节常用投资决策分析方法 / 第二节司库决策分析指标体系 / 第三节构建支撑司库决策分析的数据中台 / 第四节人工智能技术促进数据驱动的投资策略 /