驾驭AI：财税管理应用与例解

《驾驭AI ：财税管理应用与例解》本书从AI与财税管理的基础理论讲起，深入浅出地阐释了AI的核心技术，如机器学习、深度学习、自然语言处理和计算机视觉等在财税领域的应用原理与发展脉络，为读者理解后续复杂应用奠定坚实基础。通过对传统财税管理痛点的剖析，本书清晰地揭示了数字化转型与AI战略适配的必要性与紧迫性，以及如何借助AI重塑财税管理流程与价值创造模式，让读者深刻认识到AI为财税管理带来的不仅是效率的提升，更是一场全方位的变革与创新。
本书旨在为财税从业者、企业管理者以及相关专业领域的师生提供系统全面、深入浅出且极具实践指导意义的 AI 财税管理应用指南，帮助读者深入理解 AI 技术在财税管理各个环节的具体应用场景、实现方式与价值创造路径，使其能够熟练掌握并灵活运用 AI 工具与方法，有效提升财税管理工作的智能化水平与创新能力，更好地应对数字化时代财税管理领域的新挑战与新要求。

周华洋，中国社会科学院研究生院税务专业硕士研究生导师，中央财经大学客座教授，注册会计师，注册税务师，“三基”“三流”“三性”纳税筹划方法的创始人，中国股权激励方案设计实战派专家，国务院工信部“中小企业政策大讲堂——财税专题全国巡讲活动”主讲专家，中财讯财税研究院院长，中财讯（江西）智能科技股份有限公司董事长。

开启AI财税管理的数智新篇章在当今时代，科技迅猛发展如汹涌浪潮，深刻重塑着社会经济的方方面面，而人工智能（AI）无疑是其中最具变革性的力量之一，其正以前所未有的速度渗透到各个领域，财税管理领域也在这场科技变革中迎来了全新的发展契机与挑战。《驾驭AI：财税管理应用与例解》这本书的诞生，恰逢其时，它宛如一座灯塔，为在这片复杂且充满潜力的AI财税管理海域中航行的人们照亮了前行的道路。无论是初涉财税领域的新手，还是经验丰富的专业人士，抑或是肩负企业决策重任的管理者，都能从这本书中找到开启智慧之门的钥匙。本书结构严谨、内容全面，从AI与财税管理的基础理论讲起，深入浅出地阐释了AI的核心技术，如机器学习、深度学习、自然语言处理和计算机视觉等在财税领域的应用原理与发展脉络，为读者理解后续复杂应用奠定坚实基础。通过对传统财税管理痛点的剖析，本书清晰地揭示了数字化转型与AI战略适配的必要性与紧迫性，以及如何借助AI重塑财税管理流程与价值创造模式，让读者深刻认识到AI为财税管理带来的不仅是效率的提升，更是一场全方位的变革与创新。在AI财税工具与平台应用篇，详细解析了主流AI财税软件的功能特性，涵盖财务核算、税务管理、报表分析等关键模块，为企业选型提供了精准的指导与参考；同时，深入探讨了AI财税平台的数据生态与安全护盾，从数据集成、质量保障到安全体系构建，确保企业在享受AI技术带来便利的同时，实现数据资产的安全运营。AI智能记账与财务流程重塑章节，通过实际案例展示了发票智能识别、账务处理自动化以及财务报表一键生成等功能如何优化财务工作流程，显著提升效率与准确性，帮助财务人员从烦琐的基础工作中得以解放，将更多精力投入到决策支持等高价值工作中。税务管理作为财税管理的关键环节，在AI技术赋能下也发生了深刻变革。智能税务申报系统实现了与税务机关电子申报系统的无缝对接，纳税申报表自动生成且具备精准校验功能，多税种智能申报实操案例更是为企业纳税申报提供了清晰的操作指南。AI税务风险预警与防控体系，借助先进的AI算法构建风险预警模型，实现实时监控与动态评估，为企业及时发现并防范税务风险提供了有力武器，确保企业在合法合规的轨道上稳健前行。AI驱动的税收优化与实战章节，深入挖掘了不同行业企业的税务优化空间，从制造业到服务业，再到高新技术企业，展示了如何利用AI技术精准把握税务优惠政策，设计创新税务优化方案，有效降低企业税负，提升企业竞争力。AI赋能的财税数据分析篇，详细介绍了数据挖掘、常用算法以及数据可视化工具在财税管理中的应用，帮助读者掌握从海量财税数据中提取价值信息的技能，通过对财务指标的深度分析与税务数据的多维度洞察，为企业战略决策、投资决策和融资决策提供了科学精准的依据，助力企业在复杂多变的市场环境中做出明智决策，抢占发展先机。在合规管理方面，AI技术同样发挥着重要作用。通过智能解读海量法规政策，及时提取关键信息并实现更新追踪与自动化推送，帮助企业时刻保持对法规政策的敏锐度，确保财税活动合法合规。同时，AI助力财税合规审计与内部控制强化，运用先进的数据审计和风险导向审计技术，精准识别内控流程中的缺陷并及时整改，构建稳固的财税合规管理体系，为企业的稳定发展保驾护航。AI财税项目的实施与管理是企业成功应用AI技术的关键环节。本书从项目规划、团队组建、风险识别与应对等方面进行了全面阐述，为企业提供详细的操作指南与实践案例。通过精准定位项目需求，合理规划项目资源，组建高效协作的项目团队，有效识别并应对各类风险，确保AI财税项目能够顺利实施并达到预期效果，实现企业财税管理的智能化转型。本书还精选了不同行业企业的AI财税管理案例进行深度剖析，包括制造业、服务业、高新技术企业等，展示了AI技术在不同场景下的实际应用效果与价值创造能力，为读者提供了宝贵的借鉴经验；同时，探讨了AI与新兴技术如区块链、大数据分析、物联网的融合创新应用，以及对未来AI财税管理发展趋势的预测与战略布局，为读者指明了未来发展方向。在AI财税管理的新时代，持续学习与提升驾驭AI的能力至关重要。本书最后为读者推荐了丰富的持续学习资源，包括在线学习平台、专业培训机构和行业研讨会等，以及个人职业发展中驾驭AI技能的路径与方法建议，鼓励读者积极构建AI学习社区与知识共享网络，不断提升自身专业素养，跟上时代发展的步伐。《驾驭AI：财税管理应用与例解》是一部集理论性、实用性和前瞻性于一体的著作，它汇聚了众多专家学者和从业者的智慧结晶，为AI财税管理领域的发展提供了理论支撑和实践指南。相信每位读者都能从本书中获得专业启迪，在AI财税管理的征程中乘风破浪，书写属于自己的辉煌篇章，共同推动财税管理迈向智能化、高效化、创新化的美好未来。本书适合广泛的读者群体阅读和学习，尤其适合财税管理领域与AI领域的从业者、研究者和企业管理人员。

第一部分AI与财税管理基础篇第一章AI技术概览及其在财税领域的崛起 第一节AI的定义及核心技术解析
第二节机器学习基础概念与算法类型
第三节深度学习架构及应用场景
第四节AI在财税管理中的应用与驱动因素
【案例1-1】AI风险预警与降低风险成本案例


第二章财税管理的数字化转型与AI战略适配 第一节传统财税管理的痛点与挑战剖析
【案例2-1】AI跨部门企业数据整合案例
第二节数字化转型财税管理的新范式与AI战略布局要点
第三节AI重塑财税管理：流程、价值与应用
【案例2-2】制造业AI优化资源配置案例
【案例2-3】科技公司AI税务优化的价值贡献案例


第二部分AI财税工具与平台应用篇第三章主流AI财税大模型解析 第一节中财讯Al智能系统
第二节中财讯 i 财机器人功能与应用
第三节中财讯 i 财机器人应用指南
第四节企业对AI财税大模型的选型与考量


第四章AI财税平台的数据生态与安全护盾 第一节数据集成的原理与方法
【案例4-1】企业财务数字化转型案例
第二节数据质量保障机制在AI财税管理中的应用
第三节AI数据标准化流程
【案例4-2】AI数据标准化流程案例
【案例4-3】集团内企业财务AI数据标准化流程案例
第四节AI财税数据安全体系构建
【案例4-4】企业AI财税系统角色权限设置案例
【案例4-5】全量备份保障数据安全案例


第五章AI智能记账与财务流程重塑 第一节AI识别与自动记账的原理及技术
【案例5-1】AI记账系统数据交互智能化案例
【案例5-2】总分机构数据交互智能化案例
第二节AI账务处理自动化的全流程精解
【案例5-3】AI账务处理全流程演示案例
【案例5-4】AI自动化结账报告生成案例
【案例5-5】中财讯i 财机器人智能化生成的财务分析报告
第三节资产负债表AI编制自动化
【案例5-6】资产负债表的一键生成案例
【案例5-7】资产负债表的数据校验案例
第四节利润表AI编制自动化
【案例5-8】利润表的一键生成案例
【案例5-9】利润表的数据校验案例
第五节现金流量表AI编制自动化
【案例5-10】现金流量表的一键生成案例
【案例5-11】现金流量表的数据校验案例


第三部分税务管理的AI变革篇第六章智能税务申报：一键直达合规之路 第一节AI税务申报工作机制与数据交互
【案例6-1】一般纳税人AI纳税申报系统案例
【案例6-2】AI申报数据的错误修正案例
第二节AI纳税申报表生成的逻辑与校验规则
【案例6-3】AI纳税申报表生成的逻辑案例
【案例6-4】酒店兼营住宿、餐饮与会议服务案例
【案例6-5】税收政策变化的申报表自动更新案例
第三节增值税AI智能申报解析（依据《增值税法》编写）
【案例6-6】增值税视同应税交易的无偿转让不动产案例
【案例6-7】以销售货物为主的混合销售案例
【案例6-8】电器产品销售兼技术服务业务案例
【案例6-9】单证管理不善引发的风险案例
【案例6-10】增值税视同应税交易的无偿转让货物案例
【案例6-11】家电企业兼营安装与维修服务案例
【案例6-12】企业增值税跨境交易案例
【案例6-13】增值税不得抵扣进项税额案例
第四节企业所得税AI智能申报解析
【案例6-14】制造业所得税AI智能申报应用案例
第五节消费税AI智能申报解析
【案例6-15】白酒企业消费税AI智能申报应用案例


第七章AI税务风险预警与防控体系 第一节AI税务风险预警模型的构建与指标体系
【案例7-1】AI助力民企税务风险防控案例
【案例7-2】AI算法构建税务风险预警模型案例
第二节AI税务风险实时监控与动态评估
【案例7-3】AI税务风险预警与防控体系应用案例
【案例7-4】税务风险的实时监控与动态评估案例
第三节税务风险应对策略的智能推荐与案例借鉴
【案例7-5】制造企业税务风险应对的AI案例
【案例7-6】电商企业税务风险应对案例
【案例7-7】制造业运用AI税收优化策略降低税务成本案例
【案例7-8】通过优化收入确认时点降低税务成本案例
【案例7-9】通过合理转移定价策略降低税务成本案例
【案例7-10】企业税收政策争议解决案例
【案例7-11】企业税务稽查争议解决案例
【案例7-12】AI资产重组的税务风险预警与防控案例
【案例7-13】智能匹配算法的效果跟踪与反馈机制案例


第八章AI驱动的税收优化与实战 第一节AI税收优化原理与创新应用
【案例8-1】AI助力税收政策解读的税收优化案例
【案例8-2】基于AI模型的企业税收优化案例
第二节不同行业AI税收优化的策略与方案
【案例8-3】固定资产购置的所得税优惠运用策略与案例
【案例8-4】服务业AI税收优化案例
【案例8-5】电商平台AI税收优化案例
【案例8-6】建安公司分期确认收入的AI税收优化案例
【案例8-7】广告代理公司AI税收优化完工百分比法案例
【案例8-8】高新技术企业AI税收优化策略与方案设计案例
第三节税收优惠政策的智能筛选与精准匹配
【案例8-9】农产品加工企业税收优惠政策智能筛选与精准
匹配案例
【案例8-10】会计师事务所财税政策数据库构建与应用案例
【案例8-11】律师事务所财税政策数据库构建与应用案例
【案例8-12】企业信息与政策条件的智能匹配算法案例


第四部分AI赋能的财税数据分析篇第九章AI财税数据挖掘与分析技能构建 第一节AI数据挖掘在财税管理中的应用场景与价值体现
【案例9-1】AI数据挖掘为战略决策提供支持的案例
第二节AI数据挖掘算法在财税数据分析中的应用
【案例9-2】分类算法在税务风险分类中的应用案例
【案例9-3】聚类分析在财务风险分组中的应用案例
【案例9-4】关联规则挖掘算法用于发现财务指标关系的应用
实例
【案例9-5】决策树在财务预测中的运用实例
第三节可视化在财税数据展示中的技巧
【案例9-6】数据可视化工具的选择案例


第十章基于AI的财务指标深度分析与决策洞察 第一节财务指标盈利能力的AI分析方法与模型构建
【案例10-1】AI财税大模型在盈利能力分析中的应用案例
第二节财务指标毛利率的AI分析方法与模型构建
【案例10-2】AI财税大模型在毛利率分析中的应用案例
第三节财务指标净利率的AI分析方法与模型构建
【案例10-3】AI财税大模型在净利率分析中的应用案例
第四节财务指标ROE的AI分析方法与模型构建
第五节偿债能力的AI分析方法与模型构建
【案例10-4】AI财税大模型在偿债能力分析中的应用案例
第六节资产负债率的AI评估与风险预警模型
【案例10-5】AI财税大模型在资产负债率智能评估与风险预警
中的应用案例
第七节流动比率的AI评估与风险预警模型
【案例10-6】AI财税大模型在流动比率的智能评估与风险预警
中的应用案例
第八节营运能力的AI评估与风险预警模型
【案例10-7】AI财税大模型营运能力分析的应用案例
【案例10-8】中财讯i财机器人通过营运能力分析自动生成营运
管理建议书
第九节存货周转率的AI动态监测与分析模型
【案例10-9】连锁超市的AI库存管理优化案例
第十节应收账款周转率的AI动态监测与分析模型
【案例10-10】AI应收账款周转率的动态监测与分析案例
第十一节营运能力提升的AI驱动策略
第十二节AI财务指标分析对企业支持的解读
【案例10-11】昌瑞端木制造公司运用AI进行财务指标分析
第十三节AI财务指标分析对企业决策的支持与运用
【案例10-12】九江乐正科技公司全球化扩张的AI战略决策
【案例10-13】昌瑞端木制造公司的收缩AI战略决策
第十四节并购重组的AI财务指标评估与应用
【案例10-14】国峰实业投资有限公司并购重组中AI财务指标
运用的案例
第十五节基于AI赋能的投资决策应用
【案例10-15】项目投资可行性评估中的AI
财务指标预测与风险分析
【案例10-16】AI财税大模型在投资组合优化中的应用案例
第十六节AI模型在融资决策中的应用
【案例10-17】AI财税大模型在融资决策中的应用案例


第十一章税务数据的AI分析与风险评估新视角 第一节税务数据的提取与AI分析维度拓展
【案例11-1】增值税的税负优化案例
【案例11-2】企业所得税的税负优化案例
【案例11-3】制造企业税务合规管理的成功案例
【案例11-4】企业合规风险点的AI识别与整改案例
第二节AI算法在税务风险评估中的应用
【案例11-5】风险指标与权重计算的AI涉税风险评估案例
第三节税务数据分析助力企业优化税务结构与降低税负
【案例11-6】AI优化税务结构与降低税负案例
【案例11-7】AI调整业务布局与关联交易安排的案例
【案例11-8】AI利用优惠政策优化税务方案的案例


第五部分AI与财税合规管理篇第十二章财税法规政策的AI智能解读与更新追踪 第一节AI技术在海量法规政策中的应用原理
【案例12-1】税收政策知识图谱应用案例
【案例12-2】新能源产业政策知识图谱构建与应用案例
第二节法规政策关键信息提取与解读
第三节法规更新与AI自动化推送


第十三章AI财税合规审计与内控优化 第一节AI财税合规审计中的应用场景与优势
【案例13-1】金融行业AI数据审计案例分析
【案例13-2】医疗行业AI数据审计案例分析
【案例13-3】电子商务行业AI数据审计案例分析
【案例13-4】制造业AI数据审计案例分析
【案例13-5】公司福利费AI专项审计项目剖析
【案例13-6】异常交易线索案例
【案例13-7】AI风险评估模型在金融领域的应用案例
【案例13-8】AI风险评估模型对银行流水审核案例
【案例13-9】AI风险评估模型在 IPO 尽调中的应用案例
【案例13-10】审计程序自动生成与执行案例
第二节AI内部控制流程监控与缺陷识别方法
【案例13-11】内部控制流程数字化与AI监控系统集成案例
【案例13-12】AI辅助内部控制缺陷报告生成案例
第三节构建AI驱动的财税合规体系与保障机制
【案例13-13】基于AI和信任评估的数据安全体系案例


第六部分AI财税项目实施与管理篇第十四章AI财税项目的规划与需求精准定位 第一节AI财税项目全生命周期管理模型与流程
【案例14-1】AI财税项目验收交接案例
第二节AI财税项目的资源评估及预算
第三节AI财税项目需求分析的关键步骤与技巧
【案例14-2】广告效果的AI调研案例
【案例14-3】教育需求的AI调研案例
【案例14-4】用户故事的AI收集案例
【案例14-5】产品需求讨论的案例
【案例14-6】企业财务报销流程优化案例


第十五章AI财税项目团队组建与高效协作之道 第一节AI财税项目团队的角色构成与职责分工
第二节AI财税项目经理的角色定位
【案例15-1】AI财税项目整体规划案例
第三节AI财税项目技术专家的角色定位
【案例15-2】AI财税项目技术负责人协调与监控的职责案例
【案例15-3】AI财税项目数据负责人协调与监控的职责案例


第十六章AI财税风险识别与应对策略 【案例16-1】AI财税风险识别的应用案例
第一节AI财税技术风险识别与评估方法
【案例16-2】AI财税算法偏差评估指标的应用案例
第二节AI财税数据风险的识别与评估方法
【案例16-3】AI财税数据质量识别方法的应用案例
第三节业务变革风险的AI识别与评估方法
第四节不同风险类型的应对策略与预案制定
【案例16-4】不同风险应对策略与预案制定的案例


第七部分AI财税管理实践与创新应用篇第十七章不同行业企业AI财税管理深度剖析 第一节制造业企业AI成本管控
【案例17-1】通过AI控制产品制造成本案例
【案例17-2】通过AI控制材料成本案例
第二节制造业企业AI税收优化方略
【案例17-3】国内公司组织架构调整的AI税收优化案例
【案例17-4】国际公司全球组织架构调整的AI税收优化案例
第三节制造业企业AI引导的内地税务优化运用
【案例17-5】AI引导的内地企业税务优化案例
第四节制造业企业常规的AI税收优化方法
【案例17-6】亏损到盈利期的分支机构设立案例
【案例17-7】集团产业布局与架构的AI优化案例
【案例17-8】业务流程再造与税收递延案例
第五节制造业企业供应链金融与AI税务优化
【案例17-9】企业供应链金融税务优化案例
第六节服务业企业AI财税管理方略
【案例17-10】服务业企业AI财税管理案例
第七节高新技术企业AI财税管理方法
【案例17-11】外部合作研发的费用加计扣除案例
【案例17-12】利用专利技术转让的AI税收优化案例


第十八章AI与新兴技术融合的财税管理创新 第一节AI与区块链融合
【案例18-1】供应链财税数据溯源的应用案例
【案例18-2】跨境电商财税数据的应用案例
第二节AI与大数据分析融合
【案例18-3】医疗健康领域AI与大数据分析融合应用案例
【案例18-4】金融风控层面AI与大数据分析融合应用案例
【案例18-5】超大规模财税数据的决策创新案例
第三节AI与物联网融合
第四节AI财税管理的创新趋势与挑战


第八部分AI财税管理的未来趋势与持续学习篇第十九章AI财税管理发展趋势与战略布局 第一节AI财税管理技术演进趋势
第二节量子计算对AI财税管理的深度影响
第三节边缘计算对AI财税管理的潜在影响
第四节法规变化与AI财税管理的合规新要求
第五节AI财税的战略投资与人才发展
【案例19-1】AI财税在电商企业的战略投资与人才发展案例
第二十章驾驭AI技能的途径指引 第一节职业发展中驾驭AI技能的途径与方法
第二节构建AI与知识共享的思路和实践
【案例20-1】知识共享平台建设应用案例
【案例20-2】数字图书馆资源共享项目实施案例


附录
一、法律法规
二、参考文献