金融机构合规管理实施指南

本书是《金融机构合规管理办法》(国家金融监督管理总局令2024年第7号公布，自2025年3月1日起施行)的落地实施指南，为金融机构从业者提供一站式合规管理解决方案，是构建稳健合规体系的必备工具书。 全书紧扣《金融机构合规管理办法》监管要求，通过图文并茂的呈现，结合高层战略视角与基层实操技巧，为读者提供从理论到实践的完整指引。以58条精准解读直击合规管理要点，逐条拆解合规管理总则、架构和职责、合规管理保障、监督管理及法律责任，赋能读者系统性掌握合规精髓。全书融合实战智慧与工具赋能，58张思维导图厘清合规全流程逻辑，58份工具表单拿来即用，58个世界500强企业合规案例深度剖析，拆解头部企业合规策略，覆盖反洗钱、信息披露等高频场景，兼顾中国监管特色与国际实践，积极防范金融领域风险。 祝您阅读愉快，开启一场深刻的世界一流金融合规之旅!

曹军武，合规与风控管理资深专家，极具大国工匠精神，深耕此领域二十载。旧金山州立大学博士后、北京华清风咨询公司总经理。深度参与多项国家标准制定，主导设计35家世界500强企业管理项目160余项。长期担任28所知名学府特聘教师，为200余家银行、保险、资产管理、投资、电力、石油等企事业单位讲授合规与风控管理课程560余场。

第一章作为《办法》的总则部分，全面系统地介绍了金融机构合规管理的总体框架、核心原则、遵循的法律法规、适用范围、四重定义、四原则及监管单位等内容。这些内容不仅为金融机构合规管理提供了明确的指导和依据，也为金融机构在复杂多变的市场环境中保持稳健运营和可持续发展奠定了坚实基础。 一、金融机构合规管理总体介绍 1. 制定依据与目的 依据：根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国保险法》《中华人民共和国信托法》等法律法规，制定本办法。 目的：提高金融机构依法合规经营的能力，确保金融机构及其员工的行为符合法律法规和内部规范，有效防控合规风险。 2. 合规管理核心要素 定义与解释：对合规、合规管理、合规风险和合规管理部门等关键概念进行了明确界定。 核心要义：金融机构应建立合规制度、完善运行机制、培育合规文化，以有效防控合规风险。 3. 党组织作用 国有金融机构：党组织应充分发挥领导作用，将党的领导与公司治理有机结合，支持金融机构依法行使职权。 非公有制金融机构：党组织应引导和监督金融机构贯彻党的方针政策，遵守国家法律法规，维护各方合法权益，促进金融机构健康发展。 二、金融机构合规管理遵循的法律法规 主要法律法规：《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国保险法》《中华人民共和国信托法》等。这些法律法规为金融机构合规管理提供了法律保障和指导。 三、合规管理框架 构建基础：以法律法规为依据，构建金融机构合规管理的框架和体系。 实施路径：通过制定和执行合规政策、程序和控制措施，确保金融机构及其员工的行为符合法律法规要求。 四、合规管理适用范围 1. 主要适用对象 包括政策性银行、商业银行、金融资产管理公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司、货币经纪公司、信托公司、理财公司、金融资产投资公司、保险公司（包括再保险公司）、保险资产管理公司、保险集团（控股）公司、相互保险组织等机构。覆盖了依法由国家金融监督管理总局及其派出机构监管的各类金融机构。 2. 适用范围说明 行业特点：考虑到不同金融机构的行业特点和监管要求，本办法提出了相应的合规管理要求。 国际业务：对于涉及跨境业务和国际合作的金融机构，本办法也提出了相应的合规管理指引。 五、合规管理四重定义 合规：金融机构经营管理行为及其员工履职行为应当符合法律、行政法规、部门规章和规范性文件，以及金融机构落实监管要求制定的内部规范。 合规管理：金融机构以确保遵循合规规范、有效防控合规风险为目的，以提升依法合规经营管理水平为导向，开展的一系列管理活动。 合规风险：因金融机构经营管理行为或者员工履职行为违反合规规范，造成金融机构或者其员工承担刑事、行政、民事法律责任，财产损失、声誉损失以及其他负面影响的可能性。合规管理部门：金融机构设立的、牵头承担合规管理职责的内设部门。 六、金融机构合规管理四原则 1. 依法合规原则 要求：严格执行法律法规和各项监管规定，将依法合规经营作为金融机构一切活动必须坚守的底线和红线。 2. 全面覆盖原则 要求：将合规要求贯穿决策、执行、监督、反馈等全流程，覆盖各领域、各环节，落实到各部门、各机构、各岗位及全体员工。 3. 权责清晰原则 要求：明确合规管理框架，落实业务及职能部门的主体责任、合规管理部门的管理责任和内部审计部门的监督责任，做到有机统筹、有效衔接。 4. 务实高效原则 要求：持续完善与本机构金融业务和人员规模相匹配的合规管理体系，加强对重点领域、关键人员和重要业务的管理，充分运用数字化、智能化等手段，不断提升合规管理效能。 七、金融机构合规管理监管单位 监管主体：国家金融监督管理总局及其派出机构——依法对金融机构合规管理工作实施监督管理。 八、自律管理 银行业自律组织、保险业自律组织：依照本办法制定实施细则，对会员单位的合规管理工作实施自律管理。 九、监管与自律协同 协同作用：国家金融监督管理总局及其派出机构与自律组织共同构建完善的合规管理监管体系，确保金融机构合规管理工作的有效实施。 十、具体案例分析与启示 1. 国内外案例 列举：如美国银行、花旗集团等国内外金融机构的合规管理案例。 分析：通过案例分析，展示金融机构在合规管理方面的成功经验和教训。 2. 启示 重要性：强调合规管理对金融机构稳健运营和可持续发展的重要性。 实践路径：为金融机构提供可借鉴的合规管理实践路径和策略。

目录 第一章　金融机构合规管理总体介绍 第一节　金融机构合规管理遵循的法律法规 第二节　《办法》的适用范围 第三节　合规管理四重定义 第四节　金融机构党组织合规管理职责 第五节　金融机构合规管理四原则 第六节　金融机构合规管理监管单位 本章小结 第二章　合规管理架构和职责 第一节　建立健全合规管理体系 第二节　董高管分工负责合规管理 第三节　下属各机构主要负责人承担首要责任 第四节　深化合规文化建设 第五节　董事会合规管理职责 第六节　高级管理人员合规管理职责 第七节　设立首席合规官及合规官 第八节　设立或兼任合规官管理 第九节　首席合规官及合规官职责冲突管理 第十节　首席合规官任职条件 第十一节　合规官任职资格及条件 第十二节　首席合规官职责概述 第十三节　法规变动合规应对 第十四节　发展战略合规审查 第十五节　经营管理合规监督 第十六节　重大违规风险报告 第十七节　违规风险及时报告 第十八节　分支合规官职责参照确定 第十九节　监管事项处理跟踪 第二十节　违规风险内部报告 第二十一节　合规管理部门设立 第二十二节　合规管理部门职责 第二十三节　境外机构合规管理 第二十四节　合规管理部门层级管理 第二十五节　合规管理部门独立性 第二十六节　其他部门合规人员配备 第二十七节　合规管理体系统一 第二十八节　垂直管理合规部门 第二十九节　三方合规责任 第三十节　员工合规行为规范 本章小结 第三章　合规管理保障 第一节　保障合规官及部门履职权利 第二节　合规管理部门人员配备要求 第三节　各部门及境外合规管理人员配置 第四节　合规官双线汇报机制 第五节　保障合规管理部门知情权与调查权 第六节　首席合规官、合规官独立性保障 第七节　合规管理人员薪酬与考核管理 第八节　合规工作考核制度 第九节　加强合规管理信息化建设 第十节　建立合规培训机制 本章小结 第四章　监督管理与法律责任 第一节　监管机构对合规管理的监督检查 第二节　监管谈话要求 第三节　未及时报告或提供资料的处理 第四节　违法违规行为的整改要求 第五节　董事、高管未能勤勉尽责的处罚 第六节　违反规定的法律责任 第七节　首席合规官或合规官违规的责任 第八节　合规管理有效的从轻、减轻处理 本章小结 第五章　附　　则 第一节　其他金融机构参照执行 第二节　已设置合规管理人员过渡期安排 第三节　条文中“以上”“以下”含义 第四节　《办法》解释权、施行日期及过渡期 本章小结