公司治理合规法律实务要点与难点

公司治理合规管理的主要目标是为了确保公司的正确决策，实现利益相关者之间的利益均衡，提高公司的绩效，确保公司经营的可持续发展。围绕该目标，本书是以公司治理原则为基础，以我国《公司法》及配套法律法规为主线，以预防公司治理风险为导向，以公司治理合规三要素为要点，以解决公司治理合规关系主体之间的利益冲突为目的。公司治理合规关系的利益冲突主体具体包括：投资人与经理人利益冲突、控股股东与中小股东利益冲突、实际控制人与利益相关者利益冲突，为解决这些利益冲突，本书详细说明了各类利益冲突的详细解决方案，并且给出了相关合规建议。

吴明明： 上海市汇业（常州）律师事务所主任律师、法学硕士、工商管理硕士、常州大学经济学院客座教授、上市公司独立董事、北京交通大学“首期领军人物”，从业十四年，长年专注于公司法、资本市场相关法律实务和研究工作。

目　录 第一章　　　公司治理合规概述 第一节　公司治理 一、公司治理结构 二、公司治理原则 三、公司治理风险识别 第二节　公司治理合规 一、强制性合规与自主性合规 二、公司治理合规要素 第二章　　　投资人与经理人利益冲突解决方案 第一节　董事的激励与约束机制 一、董事会治理概述 二、董事的遴选与淘汰 三、董事的激励 四、董事、监事和高级管理人员的约束 五、董事会职权与议事规则 第二节　监事的激励与约束机制 一、监事会治理概述 二、监事的遴选与淘汰 三、监事的激励与约束 四、监事会职权与议事规则 第三节　经理层激励与约束机制 一、经理层治理概述 二、经理层的聘用与职责 三、经理层的股权激励 四、经理层的约束 第三章　　　控股股东与中小股东利益冲突解决方案 第一节　股东会与股东权利 一、股东治理概述 二、股东“用手投票”与“用脚投票” 三、股东会职权与议事规则 四、中小股东权益保护制度 五、股东治理的合规建议 第二节　公司章程与股东协议 一、公司章程概述 二、股权转让的章程扩张与限缩及合规建议 三、股东会、董事会、监事会和经理职权的章程扩张与限缩及合规建议 四、部分股东权利的公司章程扩张与限缩及合规建议 第三节　关联交易 一、关联交易的内涵与外延 二、上市公司关联交易合规要点 三、金融控股公司关联交易管理合规要点 四、关联交易管理的合规建议 第四节　公众公司信息披露制度 一、信息披露的原则 二、上市公司虚假陈述法律责任 三、我国上市公司信息披露制度体系 第五节　独立董事制度 一、我国独立董事制度发展历程 二、独立董事的独立性 三、独立董事的专业性 四、独立董事的任职资格与任免 五、独立董事的职责、职权与述职报告 六、董事会专门委员会 七、独立董事专门会议 八、独立董事履职保障 九、独立董事报告制度 十、独立董事费用保障 十一、责任保险保障 十二、独立董事的监督管理与法律责任 十三、独立董事勤勉尽责的判断标准 十四、独立董事履职合规建议 第六节　公司僵局预防与解决机制 一、公司僵局的预防机制 二、公司僵局发生后的解决机制 第四章　　　实际控制人与利益相关者利益冲突解决方案 第一节　资本制度 一、资本制度概述 二、股东出资方式、期限、额度和加速到期 三、股东出资纠纷类型与合规要求 四、资本变动 五、资本退出 第二节　公司人格否认制度 一、公司人格否认制度概述 二、公司人格否认制度的司法实践 三、避免发生公司人格否认的合规建议 第三节　公司解散与清算合规 一、公司任意解散与强制解散 二、公司清算概述 三、公司自行清算的合规要求 四、公司强制清算的清算组和期限 五、破产清算程序和要点 六、清算义务人的忠实义务和勤勉义务及合规建议 第五章　　　国有企业的公司治理合规方案 第一节　国有企业公司治理概述 一、国有企业的概念 二、国有企业公司治理依据 第二节　国有企业公司治理结构 一、基本原则 二、治理结构 第三节　董事、监事、高级管理人员 一、董事、监事、高级管理人员的任免 二、董事、监事、高级管理人员的法律责任 三、董事的忠实义务与勤勉义务 四、监事的约束与激励 五、高级管理人员的约束与激励 第四节　国有企业股权激励与员工持股 一、中央企业控股上市公司股权激励 二、国有控股上市公司（境内）股权激励 三、国有控股上市公司（境外）股权激励 四、国有控股混合制企业员工持股 五、国有科技型企业股权和分红激励 第六章　　　外商投资企业的公司治理合规方案 第一节　外商投资企业管理制度 一、外商投资企业概述 二、外商投资企业的权利 三、准入前国民待遇加负面清单管理制度 四、经营者集中审查制度 五、信息报告制度 六、安全审查制度 七、外资公司治理机制根据《公司法》改造合规建议 第二节　外商投资部分行业领域的特殊规定 一、外商投资投资性企业的合规要求 二、外商企业从事出版发行业务的合规要求 三、外商投资电信企业的合规要求 四、外商投资创业投资企业的合规要求 第三节　外国投资者并购境内企业的规定 一、关于外国投资者并购境内企业的基本规定 二、外国投资者对上市公司战略投资 三、外国投资者并购境内企业安全审查制度 第七章　　　一个股东的公司治理合规方案 第一节　一个股东的公司概述 一、一个股东的公司和个人独资企业的区别 二、一个股东的公司的特别法律规则 第二节　一个股东的公司治理的合规建议 第八章　　　上市公司治理合规方案 第一节　上市公司组织机构的特别规定 一、股东权利与股东大会规范运作 二、董事与董事会规范运作 三、监事与监事会规范运作 四、高级管理人员选任、评价与激励 五、控股股东及其关联方行为规范 六、购买、出售重大资产或者向他人提供担保的合规要求 七、审计委员会的特别规定 第二节　申报前引入新股东的合规要求 一、新股东的认定 二、新股东信息披露的要求 第三节　关于证监会系统离职人员入股的合规要点 一、中国证监会系统离职人员的认定 二、关于中国证监会系统离职人员入股的专项说明 三、中国证监会系统离职人员不当入股的认定 第四节　增资或转让股份形成的股份支付 一、具体适用情形 二、确定公允价值应考虑的因素 三、确定等待期应考虑的因素 四、核查要求 五、信息披露 第五节　上市公司股权激励合规与审核要点 一、区分首发申报前制定、上市后实施的期权激励计划和首发申报前实施的员工持股计划 二、激励对象如何确定 三、股权激励股份定价公允性审核要点 四、业绩考核指标监管要点 五、激励股权回购条款设置 六、激励工具：第一类限制性股票、第二类限制性股票与股票期权 第六节　境内上市公司境外发行全球存托凭证合规要点 一、关于存托凭证 二、市值与投资产业的定位 三、申请程序 四、规则适用 五、发行全球存托凭证材料要求 六、实施安排 七、专项法律意见核查要点