巴塞尔协议(Ⅲ综合版)

缩写词 资本计量与资本标准国际准则 第一部分 适用范围 Ⅰ 导言 Ⅱ 银行、证券和其他金融附属机构 第二部分 第一支柱——最低资本要求 Ⅰ 最低资本要求的计算 A．资本的构成 资本要素 限额与最低要求 B．详细规定 1．核心一级资本(普通股) 2．其他一级资本 2a．无生存能力时确保损失承受能力的最低要求(T) 3．二级资本 4．少数股东权益(非控制性权益)和由并表子公司发行且被第三方持有的其他资本工具 5．监管调整项目 6．披露要求 7．过渡期安排 C．风险权重资产 Ⅰa．储备资本 A．资本留存最佳实践 B．框架 C．过渡期安排 Ⅰb．反周期缓冲资本 A．简介 B．各国反周期缓冲资本要求 C．针对特定银行的反周期缓冲资本 D．储备资本的扩展 E．计算和披露频率 F．过渡期安排 ⅠC．杠杆率 A．原因及目标 B．杠杆率的定义和计算 1．资本总量 2．风险暴露总量 C．过渡期安排 Ⅱ 信用风险——标准法 A．单笔债权的处理 1．对主权的债权 2．对非中央政府公共部门实体(PSEs)的债权 3．对多边开发银行(MDBs)的债权 4．对银行的债权 5．对证券公司的债权 6．对公司的债权 7．符合监管定义的零售资产组合中的债权 8．以住房抵押的债权 9．以商业房地产抵押的债权 10．逾期贷款 11．高风险类债权 12．其他资产 13．表外项目 B．外部信用评级 1．认定程序 2．合格标准 C．实施中需考虑的问题 1．映射关系 2．多方评级结果的处理 3．债务人评级和债项评级 4．本币和外币的评级 5．短期／长期评级 6．评级的适用范围 Ⅲ 信用风险——内部评级法 Ⅳ 信用风险——证券化资产框架 Ⅴ 操作风险 Ⅵ 市场风险 Ⅶ 非流动性头寸的处理 Ⅷ 相关性交易资产组合的压力测试指引 第三部分 第二支柱——监管检查程序 Ⅰ 监管检查的重要性 Ⅱ 监管检查的四项关键原则 Ⅲ 监管检查程序中须强调的几个问题 Ⅳ 监管检查程序的其他方面 Ⅴ 证券化资产的监管检查 第四部分 第三支柱——市场约束 Ⅰ 总体考虑 Ⅱ 信息披露要求 附录