企业ESG合规体系构建及法律风险防控

ESG是用来衡量企业环境、社会、治理绩效的投资理念和企业评价标准。对企业而言，重视ESG是企业内部管理规范化的体现。ESG能让企业从只重视财务报告的传统商业利益中脱离出来，通过改善企业内部的管理模式，推动企业形成商业层面与社会层面上的可持续发展。同时，ESG也有利于企业的风险评估与管理。 本书全面概述ESG的基础内容、发展进程和实务价值。同时结合实际案件，较为系统地梳理了企业经营可能面临的法律风险，进而探索设立企业合规制度的必要性。本书积极探寻合规制度的起源与发展的过程，结合我国目前的理论与实践探索状况分析利弊，最终为企业构建有效的风险防范体系提供较强的指引，助力企业完成ESG的有效评估。 本书就实践指引而言，从11个领域进行分析梳理，其中包括商业贿赂领域、建筑工程领域、医疗领域、财税领域等，全面系统地分析了企业运营中的高频风险，以供各位读者参考。

温云云，法学博士，目前任职于苏州城市学院，北京市盈科（苏州）律师事务所顾问、ESG与企业合规法律事务部顾问，盈科江苏区域企业合规法律专业委员会副主任，江苏省法学会民事诉讼法学研究会第二届理事会理事。专注于刑事辩护、刑事控告申诉。出版专著包括《家事调查员制度研究》《企业合规精要：基础理论与制度设计》，发表文章包括《我国司法公开的实践探索与路径思考》《浅论我国刑事诉讼司法鉴定独立化》《我国家事案件调解前置的制度构建》。 本书为江苏高校青蓝工程（项目号：3110700122）、苏州城市学院预研课题“企业ESG管理体系构建与风险防控研究”（项目号：3111904023）阶段性成果。就本书承担了约十六万字的编纂工作。

目　录　 1、总论 第一章　ESG的历史与现状 第一节　ESG概述 　一、ESG是什么 　二、ESG的起源与发展 　三、可持续发展、企业社会责任与ESG有何差异 　四、关于ESG投资 　五、ESG评级问题 第二节　我国关于ESG的发展及态度 　一、交易所关于ESG政策的发展与变迁 　二、证监会关于ESG政策的发展与变迁 　三、环境领域关于ESG政策的发展与变迁 　四、国资委关于ESG政策的发展与变迁 第三节　ESG存在的问题及拟解决思路 　一、ESG目前存在的普遍问题 　二、国内ESG要长远发展拟完善思路 第二章　企业经营面临的法律风险探析与ESG的要求 第一节　刑事风险探析 　一、公司、企业经营活动涉嫌刑事犯罪 　二、个人犯罪牵连公司、企业承担责任 　三、公司、企业被动牵涉刑事案件 　四、公司、企业可能遭受犯罪行为的直接侵害 第二节　行政风险与民事风险探析 　一、就规模较大企业而言会面临垄断的处罚风险 　二、就证券企业而言违规面临的处罚风险 　三、就银行而言违规面临的处罚风险 　四、网络平台通常会涉及数据合规安全而面临处罚风险 第三节　国际制裁风险探析 　一、国际组织的制裁 　二、东道国的制裁——美国 　三、东道国的制裁——英国 第四节　ESG中企业进行合规风险防控的价值与意义 　一、提升企业依法治企的能力，实现企业可持续发展 　二、可以有效地切割企业和个人的责任，实现企业之出罪 　三、在商业招投标中，有效的合规体系会成为必备条件或优势选项 　四、可以有效规避商业信誉降低，提升企业商业信誉价值，促进商业合作 　五、减少甚至规避上市公司年报审查工作风险 第三章　企业合规制度的起源与发展 第一节　企业合规起源国美国之合规发展史 　一、企业合规制度的初起 　二、企业合规制度的发展期 　三、企业合规制度的成熟期 第二节　其他国家及地域企业合规的发展 　一、英国 　二、法国 第三节　国际组织关于合规的发展 第四节　合规制度之有效合规计划的共性 第四章　我国ESG发展中关于企业合规的发展进程 第一节　刑事领域的风险分析 　一、刑事风险严重性分析 　二、我国企业双罚制探析 第二节　行政合规的探索与分析 　一、行政合规的探索与发展 　二、实务案例探索 　三、行政合规领域存在的困境 第三节　国际合规的探索与分析 　一、国际合规之法律规范的探索与分析 　二、国际合规面临的困境及对策 2、分论 第一章　ESG与企业运营中法律风险高频领域分析 第一节　ESG与商业贿赂领域风险防范及合规思路分析 　一、商业贿赂概述 　二、商业贿赂行为涉及的法律风险及分析 　三、构罪核心——“财物”之认定 　四、擦边行为——“礼品”的认定 　五、相关案例 　六、反商业贿赂合规计划的制定 　七、反商业贿赂合规手册中的核心要素 第二节　ESG与建筑工程领域风险防范及合规思路分析 　一、招投标阶段所涉刑事风险 　二、建设工程项目在合同订立阶段高发的刑事法律风险 　三、工程项目刑事法律风险防控施工阶段 　四、工程项目刑事法律风险防控结算阶段 　五、行政风险及风险防范 　六、涉及的民事责任风险及防范建议 第三节　ESG对环保方面的要求及环保类领域的合规思路分析 　一、不同地区ESG对环保领域的规定 　二、环保类企业会面临的高频风险及典型案例 　三、环保企业需要遵循的日常环保义务 　四、环境污染案件合规处理展示 第四节　知识产权领域ESG合规管理体系构建 　一、知识产权与ESG 　二、知识产权领域的法律风险分析 　三、知识产权合规体系的构建 　四、具体案件合规思路展示 第五节　ESG与医疗领域之风险防控及合规思路展示 　一、医疗行业ESG评级现状 　二、医疗领域涉及的主要合规风险 第六节　ESG与数据行业风险防控及合规思路分析 　一、数据行业的治理与ESG的现状梳理 　二、数据违规在实务中的具体体现 　三、数据行业涉及的刑事风险及法律分析 　四、典型案例 　五、关于数据合规的基本思路 第七节　ESG与财税类风险防范及合规思路分析 　一、财税风险对ESG的影响 　二、财税领域的法律风险 　三、企业常见的逃税手段 　四、企业财税合规建议 第八节　ESG与对外贸易类风险防控及合规思路分析 　一、对外贸易类企业的风险防控与ESG构建 　二、对外贸易中存在的风险 　三、典型案例 　四、进出口的相关流程及规定 　五、合规建议 第九节　ESG与融资领域风险防控及合规思路分析 　一、融资与ESG投资 　二、融资领域涉嫌的风险及法律分析 　三、典型案例 　四、普适性的合规建议 第十节　ESG诚信类风险防控及合规思路分析 　一、企业诚信与ESG 　二、诚信类风险及法律分析 　三、典型案例 　四、诚信类风险防控合规建议 第十一节　从ESG视角看证券类风险防控及合规思路 　一、证券类企业与ESG的强制性要求 　二、证券领域可能涉及的法律风险及防控 　三、典型案例 　四、证券领域的重要风险及合规建议 第十二节　从ESG视角看劳动用工风险防控及合规思路 　一、劳动权益保障与ESG 　二、劳动者权益的全流程保护及合规管理 第二章　ESG与通行合规计划的制定与施行 　一、设立科学的合规管理组织体系、明确主体之间的分工 　二、制定清晰的合规章程 　三、有效合规应当包含的基本内容 第三章　企业合规的个案定制 第一节　合规思路展示 　一、安装杀毒软件 　二、检查病毒 　三、杀毒 　四、形成日志 　五、定期更新和复查 第二节　已经涉嫌犯罪之企业合规建设 第三节　ESG与一般企业的事前合规体系建设 　一、产品合规 　二、反商业贿赂合规 　三、反洗钱合规方案的特别制定 后　记