企业廉洁合规建设研究

随着全球化进程中多维挑战的不断出现，我国 企业需要进一步加强应对机制的构建，提升廉洁合 规管理层面的治理能力与治理水平为加快我国企业 廉洁合规建设，本书尝试通过构建广套“立足中国 、国际通用、客观科学”的企业廉洁合规评价体系 ，并对部分跨国企业进行实证分析,为企业有效开 展廉洁合规建设提供参考依据。 本书在充分梳理已有指标体系评价内容与方法 的优缺点基础上，结合最新的廉洁合规政策及理论 成果，依据“中国方案、紧扣廉洁、科学可比”的 原则，构建包含透明治理、廉洁反腐、合规建设三 个一级指标的评价体系，以期为构建中国特色现代 企业制度提供理论与实践支撑。

过勇，1977年10月生，安徽含山人，清华大学党委副书记、公共管理学院教授、廉政与治理研究中心主任，国家监察委员会特约监察员、国际反腐败学院理事会副主席。主要从事廉政建设、公共治理、行政体制改革领域的研究，主持教育部哲学社会科学研究重大课题攻关项目、国家社会科学基金重点课题等项目多项，代表性著作有《经济转轨、制度与腐败》《腐败测量》等，在The China Quarterly、China Review、《管理世界》、《政治学研究》等刊物发表论文多篇。

1　研究背景和目的 1.1 研究背景 1.2 研究目的 1.3 研究问题 1.4 研究方法 1.5 研究内容及技术路线 2　企业廉洁合规建设现状 2.1 企业廉洁合规理论脉络 2.2 全球企业廉洁合规管理发展脉络 2.3 中国企业廉洁合规管理发展脉络 2.4 中国企业廉洁合规建设现状 3　企业廉洁合规评价相关指数 3.1 国际机构评价与管理体系 3.2 国内机构评价与管理体系 3.3 相关指数的比较与分析 4　各国政府及国际组织合规管理要求 4.1 美国 4.2 英国 4.3 法国 4.4 德国 4.5 《世界银行诚信合规指南》 4.6 世界银行制裁体系 4.7 经济合作与发展组织 4.8 主要国家及组织合规管理要点梳理 5　企业廉洁合规有关典型案例比较分析 5.1 跨国公司典型案例 5.2 在华跨国公司典型案例 5.3 案例比较分析 5.4 企业廉洁合规建设要点分析 6　企业廉洁合规建设的典型做法比较分析 6.1 Z集团：以大合规体系撬动监督工作 6.2 X集团：以合规管理体系促进廉洁风险预防 6.3 案例总结与分析 7　企业廉洁合规评价指标构建 7.1 理论依据 7.2 框架构建 7.3 数据来源 7.4 数据分析方法及评价方式和对象 8　评估数据采集与实证分析 8.1 企业廉洁合规评价样本选择说明 8.2 企业廉洁合规评测结果概述 8.3 企业廉洁合规评测结果分析 9　企业廉洁合规建设的对策与建议 9.1 优化企业外部廉洁合规管理机制 9.2 提升企业内部廉洁合规机制建设 9.3 企业廉洁合规建设研究的局限与展望 参考文献 表 表1-1　十九届、二十届中央纪委历次全会关于国有企业反腐败的论述 表2-1　国内企业合规建设的制度规定 表3-1　2018～2020年全球营商环境部分国家得分与排名 表3-2　ERI信用级别 表3-3　上市公司社会责任能力成熟度分级 表3-4　企业环境合规评价体系 表3-5　国内机构评价体系汇总 表4-1　部分国际合规经营监管要求 表7-1　上市公司治理机制评价指标 表7-2　透明治理指标解析 表7-3　廉洁反腐指标解析 表7-4　合规建设指标解析 表7-5　廉洁合规评价指标分级解析 表7-6　企业廉洁合规评价指数等级及分型 图 图1-1　企业廉洁合规评价研究的技术路线 图7-1　廉洁合规概念示意图 图7-2　公司治理结构与合规管理 图7-3　企业内部控制与治理结构的区别 图7-4　ISO 37301:2021合规管理体系要求及使用指南 图7-5　廉洁合规的理论框架 图7-6　公司治理结构与内部控制制度的功能分区 图7-7　二级指标示意图 图7-8　指标来源分类 图7-9　数据采集及分析方法 图8-1　行业的企业廉洁合规评估情况 图9-1　优化企业公司治理与外部监督示意图