ERP原理.设计.实施(第3版)

企业要提高竞争力，企业的信息化建设是必由之路，企业资源计划（Enterprise Resource Planning，简称ERP）为企业的信息化建设提供了全面集成的解决方案。本书力求从务实的角度来讲述，让企业对ERP形成一个正确的认识，推动我国ERP实施应用的健康发展。 本书对ERP相关知识的讨论涵盖了原理、设计与应用的全部过程。前两版出版后均引起了很大的社会反响，作者收到大量读者来信，并与读者进行了良好的交互。第3版再次增加了一些内容，更加贴近读者需要。 本书适用于企业的各层领导、项目经理、系统分析员及高级程序员，也可作为ERP、MBA的培训教材或相关专业研究生、大学生的教材。

第1部分 案例篇 第1章 ERP实施案例 3 1.1 用友NC――酒泉钢铁（集团） 1.1 公司ERP案例 3 1.1.1 用户背景 3 1.1.2 组织结构 4 1.1.3 动因分析 4 1.1.4 系统目标 5 1.1.5 财务信息化的近期要求 6 1.1.6 网络及硬件方案 6 1.1.7 软件应用方案 8 1.1.8 业务解决方案 8 1.1.9 应用效果 14 1.1.10 实施服务 16 1.2 用友U8――西安车辆厂 1.2 ERP案例 18 1.2.1 引言 18 1.2.2 困惑 19 1.2.3 抉择 21 1.2.4 实现 23 1.2.5 回味 31 1.2.6 展望 34 1.3 金蝶K3――青岛双桃精细化工 1.3 （集团）有限公司ERP案例 34 1.3.1 企业的基本状况 34 1.3.2 ERP项目总体设计 35 1.3.3 选择管理软件和软件供应商 35 1.3.4 启动大会非常必要 36 1.3.5 项目的实施过程 36 1.3.6 取得的阶段成果 38 1.3.7 几点体会 39 1.3.8 总结经验，为完成总体规划 1.3.8 而努力奋斗 40 1.4 浪潮通软ERP――华泰集团 1.4 管理ERP应用案例 40 1.4.1 华泰集团概况 40 1.4.2 企业面临的问题 41 1.4.3 ERP项目合作伙伴的选择 42 1.4.4 实施效果分析 42 1.4.5 ERP实施经验 44 1.5 沈阳鼓风机厂ERP应用案例 45 1.6 上海二纺机股份有限 1.6 公司ERP应用案例 46 1.7 广东某电子企业ERP 1.7 应用案例 47 1.8 北京某厂ERP应用案例 48 1.9 案例启示 49 1.9.1 效益启示 49 1.9.2 风险启示 50 1.9.3 成功经验 51 1.9.4 失败的因素 52 1.10 教训 53 1.10.1 教训一：ERP不是木桶工程 53 1.10.2 教训二：领导小组不是 1.10.2 领导挂名 54 1.10.3 教训三：选型的企业勿 1.10.3 受制于ERP供应商 54 1.10.4 教训五：业务流程重组也不是 1.10.4 借口，但二次开发应慎重 55 1.10.5 教训六：要求稳定的核心 1.10.5 项目组成员 55 思考题 56 第2部分 原理篇 第2章 ERP理论的形成 59 2.1 基本MRP 59 2.1.1 库存订货点理论 60 2.1.2 物料需求计划理论 61 2.2 闭环MRP 63 2.3 制造资源计划（MRP-II） 64 2.4 企业资源计划（ERP） 66 2.4.1 MRP-II的局限性 66 2.4.2 企业资源计划（Enterprise 2.4.2 Resource Planning, ERP） 67 2.4.3 ERP系统常见模块与总流程图 68 2.4.4 ERP今后的发展趋势 70 2.5 企业资源管理理论应用研究 71 2.5.1 发现与提高企业核心竞争力 2.5.1 ――供应链思想的精髓 71 2.5.2 以客户的需求推动企业的发展 72 2.5.3 管理的数字神经―― 2.5.3 事实与数据统一 72 2.5.4 优化与创新――不断 2.5.4 改进与流程重组 73 思考题 74 第3章 基本概念 75 3.1 物料编码 75 3.2 物料清单（BOM） 77 3.2.1 物料清单概念 77 3.2.2 制造物料清单与设计 3.2.2 物料清单的区别 79 3.2.3 ERP系统物料清单的表现形式 80 3.3 工作中心（WC） 84 3.3.1 工作中心定义 84 3.3.2 工作中心作用 84 3.3.3 关键工作中心 84 3.3.4 工作中心数据 85 3.4 提前期与计划展望期 87 3.4.1 提前期（lead time）概念与作用 87 3.4.2 提前期分类 87 3.4.3 生产加工（或装配） 3.4.3 提前期的构成 87 3.4.4 提前期的设置 88 3.4.5 计划展望期 88 3.5 工艺路线 88 3.5.1 工艺路线的定义 88 3.5.2 工艺路线的作用 88 3.5.3 工艺路线的制订 89 3.6 独立需求与相关需求 90 3.7 工作日历 90 思考题 91 第4章 销售管理 92 4.1 销售环境与生产类型 92 4.1.1 生产类型的划分 92 4.1.2 生产类型 93 4.2 销售管理业务概述 94 4.3 销售系统功能 95 思考题 96 第5章 主生产计划（MPS） 97 5.1 主生产计划定义与作用 97 5.2 粗能力计划（RCCP） 98 5.3 主生产计划理论 102 5.3.1 相关基本概念 102 5.3.2 计划对象与方法 104 5.3.3 主生产计划制订程序 105 5.3.4 计划模型 105 5.3.5 确认MPS 111 思考题 112 第6章 物料需求计划（MRP） 113 6.1 定义与作用 113 6.2 计算模型 113 6.2.1 MRP生成的分类 113 6.2.2 基本原理与关键信息 114 6.2.3 MRP的计算模型 115 6.3 MRP报表 118 思考题 119 第7章 能力需求计划 120 7.1 能力需求计划的概述 120 7.1.1 定义与作用 120 7.1.2 运行流程 121 7.2 能力需求计划的分类 121 7.2.1 无限能力计划 121 7.2.2 有限能力计划 122 7.3 能力需求计划的计算方法 122 7.4 能力需求计划的平衡与输出 124 思考题 126 第8章 采购管理 127 8.1 采购业务的作用 127 8.2 采购业务概述 127 8.3 采购子系统的运作与 8.3 带来的效益 129 8.3.1 采购子系统的运作 129 8.3.2 采购子系统运作带来的效益 132 8.4 采购子系统与其他 8.4 业务子系统的关系 132 思考题 133 第9章 库存管理 134 9.1 库存的分类 134 9.2 库存的作用与弊端 135 9.2.1 库存的作用 135 9.2.2 库存的弊端 136 9.3 库存量的控制 136 9.3.1 独立需求的库存控制 137 9.3.2 相关需求的库存控制 140 9.4 库存管理策略 140 9.4.1 ABC库存控制法 140 9.4.2 控制库存的管理策略 141 9.5 库存作业与信息处理 142 9.5.1 物料出入库和移动管理 143 9.5.2 库存盘点 144 9.5.3 库存物料管理信息分析 144 思考题 145 第10章 车间管理 146 10.1 车间管理概述 146 10.1.1 车间管理工作 146 10.1.2 车间管理子系统业务处理流程 148 10.2 车间工作任务 149 10.3 加工单 150 10.4 派工单与作业排序 151 10.4.1 派工单 151 10.4.2 作业排序 152 10.5 投入产出控制 153 10.6 成组技术 155 思考题 156 第11章 JIT准时生产制造 第11章 生产管理 157 11.1 JIT工作特点 159 11.1.1 拉式作业方式 159 11.1.2 反冲法核销成本 160 11.1.3 按生产率安排生产计划 160 11.2 JIT系统的实现 160 11.3 JIT系统的运行、使用流程 162 11.3.1 系统初始设置 162 11.3.2 运行流程 163 思考题 163 第12章 财务管理 164 12.1 财务管理业务概述 165 12.1.1 制作凭证 165 12.1.2 根据凭证记账 165 12.1.3 财务报表及财务分析 166 12.2 标准财务电算化的实现 166 12.2.1 账务处理业务内容 166 12.2.2 账务处理流程 168 12.3 集成化财务的实现 170 思考题 172 第13章 固定资产管理 173 13.1 固定资产业务管理概述 173 13.2 固定资产的增减 174 13.2.1 固定资产增加的业务处理 174 13.2.2 固定资产减少的业务处理 175 13.3 固定资产业务处理 176 13.3.1 固定资产的录入工作量 176 13.3.2 固定资产的租金管理 176 13.3.3 固定资产的折旧处理 176 13.3.4 固定资产修理 178 思考题 179 第14章 成本管理 180 14.1 成本构成 180 14.2 ERP的成本计算 181 14.2.1 直接材料费的计算 182 14.2.2 直接人工费的计算 184 14.2.3 间接费用的分配 184 14.2.4 作业成本法（Activity- 14.2.4 Based Costing） 185 14.3 成本类型与成本计划 187 14.4 成本差异分析与成本控制 188 思考题 189 第15章 设备管理 190 15.1 设备管理的基本内容 190 15.2 设备管理系统的业务处理 191 思考题 193 第16章 质量管理 194 16.1 质量标准 194 16.1.1 抽样标准 195 16.1.2 检测标准文件 196 16.2 质量检验 197 16.3 质量控制 198 16.4 质量分析 199 16.4.1 排列图 199 16.4.2 直方图 200 思考题 202 第17章 分销资源计划 203 17.1 分销资源计划管理要 17.1 解决的问题 203 17.2 分销架构 204 17.3 数据收集 205 17.4 数据分析与销售计划 207 17.5 分销网络财务政策与核算 209 思考题 210 第18章 人力资源管理 211 18.1 人事管理 211 18.2 人力资源计划管理（HRP） 212 18.3 人力资源管理工作分析 213 18.3.1 工作描述 213 18.3.2 工作说明书 214 18.4 员工招聘 214 18.5 培训计划 215 18.6 绩效评估 217 18.6.1 常规方法 217 18.6.2 行为评价法 217 18.6.3 工作成果评价法 219 18.7 报酬管理 219 18.8 人力资源的测评 220 思考题 220 第19章 供应链管理 221 19.1 供应链管理的形成 221 19.1.1 市场的发展 221 19.1.2 企业内在管理模式的变更 222 19.2 如何构建供应链管理 223 19.2.1 供应链管理的基本理论 223 19.2.2 供应链管理的结构模型 225 19.2.3 供应链管理的运作计划模型 226 19.2.4 供应链稳定的机制 227 19.3 供应链管理的信息 19.3 技术支撑 229 思考题 232 第20章 客户关系管理 233 20.1 客户关系管理的产生 233 20.2 客户关系管理的实现 235 20.2.1 客户关系管理的技术实现 235 20.2.2 客户关系管理的管理理念 237 思考题 237 第3部分 设计篇 第21章 软件工程 241 21.1 软件工程概述 241 21.1.1 软件工程过程 241 21.1.2 软件生存期 242 21.2 需求分析 243 21.2.1 需求分析的步骤 243 21.2.2 结构分析法（SA） 244 21.3 E-R关系图与数据 21.3 结构的规范介绍 246 21.3.1 E-R关系图 246 21.3.2 数据结构的规范化 246 21.4 能力成熟度模型介绍 247 思考题 248 第22章 开发规划 249 22.1 ERP设计的总体思路 249 22.1.1 一个中心 249 22.1.2 两类业务 250 22.1.3 三条干线 250 22.2 总流程图 252 22.3 如何利用设计篇指导 22.3 ERP的设计工作 252 思考题 254 第23章 销售管理系统设计 255 23.1 销售管理业务分析 255 23.2 销售管理业务数据流图 255 23.3 实体关系设计 23.3 （E-R关系图） 258 23.4 模块功能设计 259 思考题 259 第24章 采购管理系统设计 260 24.1 采购管理业务分析 260 24.2 采购管理业务数据流图 260 24.3 实体关系设计 24.3 （E-R关系图） 262 24.4 模块功能设计 263 思考题 264 第25章 库存管理系统设计 265 25.1 库存管理业务分析 265 25.2 库存管理业务数据流图 266 25.3 实体关系设计 25.3 （E-R关系图） 267 25.4 模块功能设计 268 思考题 269 第26章 制造标准管理系统设计 270 26.1 制造标准管理业务分析 270 26.2 制造标准管理业务数据流图 270 26.3 实体关系设计 26.3 （E-R关系图） 270 26.4 模块功能设计 271 思考题 271 第27章 计划管理系统设计 272 27.1 计划管理业务分析 272 27.2 计划管理业务数据流图 272 27.3 实体关系设计 27.3 （E-R关系图） 273 27.4 模块功能设计 274 思考题 275 第28章 车间管理系统设计 276 28.1 车间管理业务分析 276 28.2 车间管理业务数据流图 276 28.3 实体关系设计 28.3 （E-R关系图） 278 28.4 模块功能设计 279 思考题 280 第29章 JIT管理系统设计 281 29.1 JIT管理业务分析 281 29.2 JIT业务数据流图 281 29.3 实体关系设计 29.3 （E-R关系图） 283 29.4 模块功能设计 283 思考题 284 第30章 质量管理系统设计 285 30.1 质量管理业务分析 285 30.2 质量管理业务数据流图 285 30.3 实体关系设计 30.3 （E-R关系图） 287 30.4 模块功能设计 287 思考题 288 第31章 财务管理系统设计 289 31.1 财务管理业务分析 289 31.2 财务管理业务数据流图 289 31.3 模块功能设计 290 思考题 291 第32章 人力资源管理系统设计 292 32.1 人力资源管理业务分析 292 32.2 人力资源管理业务数据流图 292 32.3 实体关系设计 32.3 （E-R关系图） 295 32.4 模块功能设计 295 思考题 296 第33章 设备与仪器管理系统设计 297 33.1 设备与仪器管理业务分析 297 33.2 设备业务数据流图 297 33.3 实体关系设计 33.3 （E-R关系图） 298 33.4 设备管理模块功能设计 299 思考题 300 第4部分 实施篇 第34章 项目实施前期工作 303 34.1 企业立项之前的工作 303 34.2 成立筹备小组 305 34.3 ERP知识培训 305 34.4 可行性分析与立项 306 34.5 需求分析 306 34.6 测试数据准备 307 34.7 选型或转入开发 307 思考题 310 第35章 项目实施 311 35.1 成立三级项目组织 312 35.1.1 项目领导小组 313 35.1.2 项目实施小组 314 35.1.3 项目应用小组 315 35.2 制订项目实施计划 316 35.3 调研与咨询 317 35.4 系统软件安装 317 35.5 开始培训与业务改革 317 35.6 准备数据 319 35.7 原型测试 319 35.8 用户化与二次开发 320 35.9 建立工作点 320 35.10 并行 322 35.11 正式运行 322 35.12 业绩考核 323 35.13 成功的关键 323 35.13.1 人的因素 324 35.13.2 培训的因素 324 35.13.3 软硬件的因素 324 35.13.4 数据的因素 324 思考题 325 第36章 业务流程重组 326 36.1 业务流程重组的概念 326 36.2 业务流程重组的方法 327 36.3 业务流程重组的注意事项 330 36.4 正确处理ERP与 36.4 BPR的关系 333 36.4.1 ERP与BPR是否要绑在一起 333 36.5 流程重组案例 336 36.5.1 福特公司 336 36.5.2 惠普公司 336 36.5.3 柯达（上海）公司 336 36.5.4 MBL（Mutual Benefit 36.5.4 LifeInsurance）公司 337 思考题 337 第37章 IT规划 338 37.1 IT规划的概念 338 37.2 企业IT规划的必要性 339 37.3 如何进行IT规划 340 37.3.1 企业经营战略与业务现状分析 341 37.3.2 IT发展预测 342 37.3.3 企业经营战略与IT 37.3.3 战略支持分析 342 37.3.4 企业阶段经营目标及 37.3.4 业务活动与IT支持分析 342 37.3.5 IT规划的构想框架 343 37.3.6 IT系统功能设计 37.3.6 与IT技术方案 343 37.3.7 IT系统硬件方案设计 343 37.3.8 收益分析与输出IT 37.3.8 规划整体方案 344 37.3.9 ERP项目与IT规划 344 第5部分 附录 附录A 办公室自动化信息系统 347 附录B 知识管理（KM）基础 348 附录C ERP与其他系统的关系 350 附录D ERP与ISO 9000 附录D 之间的关系 352 附录E ERP实施效益评估参考 354 附录F 精益生产理论 359 附录G 敏捷制造介绍 360 附录H 软件开发文档范例 361 附录I 市场ERP/MRP-II软件介绍 365 附录J 管理信息化常用词 附录J 汇英、汉对照 366 附录K 读者来信与回信摘录 374 参考文献 384