新编EXCEL在财务中的应用

《新编Excel在财务中的应用》：21世纪立体化高职高专规划教材？财经系列

本书内容涵盖Excel在账务处理、薪资管理、进销存管理、固定资产管理、财务报告分析以及筹资投资分析和财务预测等方面的应用。

工作项目1 学习背景/1
1.1 Excel2003电子表格软件的特点/1
1.2 Excel在会计中的应用与其他财务软件的不同/2
1.3 基于Excel实现电算化的方法体系/4
1.4 学习Excel，使之服务于财务工作/4
技能练习题/5
实训Excel的基本操作/5

工作项目2 Excel账务处理过程/6
2.1 工作情境分析/9
2.2 任务1：建账/10
2.3 任务2：账户设置/10
2.4 任务3：输入期初余额/11
2.5 任务4：记账凭证的输入、审核与记账/13
2.6 任务5：生成总账、试算平衡表与各类明细账/18
2.7 任务6：生成各类明细账/22
技能练习题/25
实训用Excel实现账务处理/25

工作项目3 Excel会计报表的编制/39
3.1 工作情境分析/39
3.2 任务1：资产负债表的制作/41
3.3 任务2：利润表的制作/46
3.4 任务3：编排会计报表/48
技能练习题/51
实训3.1 资产负债表的制作/51
实训3.2 利润表的制作/52

工作项目4 Excel在工资管理中的应用/54
4.1 工作情境分析/55
4.2 任务1：工资数据的输入/56
4.2.1 工作表输入数据法/56
4.2.2 记录单数据输入法/58
4.3 任务2：工资项目的设置/58
4.4 任务3：工资数据的查询与统计分析/63
4.4.1 利用筛选功能进行工资数据的查询/63
4.4.2 依据“部门”和“职工类别”的统计分析/65
技能练习题/72
实训工资数据输入、查询与分析/72

工作项目5 Excel在固定资产中的应用/74
5.1 工作情境分析/76
5.2 任务1：建立固定资产信息库/77
5.2.1 固定资产的管理/77
5.2.2 建立固定资产信息库/77
5.3 任务2：固定资产折旧计提/79
5.3.1 固定资产折旧计提的方法/79
5.3.2 利用Excel实现固定资产折旧计提/81
5.4 任务3：固定资产的管理/87
5.4.1 固定资产的管理/87
5.4.2 新增资产的实现/87
5.4.3 资产调拨的实现/88
5.4.4 固定资产的查询/90
5.4.5 固定资产折旧数据的汇总分析/91
技能练习题/93
实训5.1 固定资产折旧计算方法/93
实训5.2 固定资产管理/94

工作项目6 Excel在进销存中的应用/95
6.1 工作情境分析/96
6.2 任务1：期初数据的输入/98
6.3 任务2：采购与付款业务/99
6.3.1 采购与付款业务介绍/99
6.3.2 采购与付款业务的实现/99
6.4 任务3：销售与收款业务处理/104
6.4.1 销售与收款业务介绍/104
6.4.2 销售与收款业务的实现/104
6.5 任务4：库存管理/107
6.5.1 库存管理介绍/107
6.5.2 库存管理的实现/108
6.6 任务5：库存商品明细账登记/109
6.6.1 库存商品明细账介绍/109
6.6.2 库存商品明细账的实现/109
6.7 任务6：应收账款分析/111
6.7.1 应收账款分析介绍/111
6.7.2 应收账款分析的实现/111
技能练习题/114
实训Excel进销存管理/114

工作项目7 Excel与会计软件的交互/116
7.1 工作情境分析/116
7.2 任务1：用友软件用友通10.0版与金蝶软件K/311.0版的凭证数据合并/117
7.3 任务2：会计软件的报表数据输出到小规模增值税申报表中/120
7.4 任务3：将会计软件的工资数据输出到Excel并与银行和社保局进行数据交换/122
技能练习题/124
实训会计软件数据和Excel数据格式互换的基本操作/124

工作项目8 Excel在财务分析中的应用/125
8.1 工作情境分析/127
8.2 任务1：会计报表的比较分析/128
8.2.1 会计报表分析的基础知识/128
8.2.2 资产负债表的比较分析/129
8.2.3 利润表的比较分析/130
8.3 任务2：会计报表结构的比较分析/132
8.3.1 会计报表结构分析的方法/132
8.3.2 资产负债表结构分析/132
8.3.3 利润表的结构分析/136
8.4 任务3：重要财务指标的分析/140
8.4.1 重要财务指标及其分析方法/140
8.4.2 资产负债表重要指标定基动态比率的比较分析/141
8.4.3 利润表重要指标定基动态比率的比较分析/144
8.5 任务4：比率分析/145
8.5.1 会计报表的比率分析/145
8.5.2 在Excel中实现财务指标的计算/152
8.6 任务5：财务综合分析/156
8.6.1 财务综合分析的基础知识/156
8.6.2 杜邦分析的实现/157
8.6.3 沃尔比重分析法/160
技能练习题/162
实训利用Excel进行财务分析/162

工作项目9 Execl与财务预测/165
9.1 工作情境分析/167
9.2 任务1：销售预测/168
9.2.1 销售预测介绍/168
9.2.2 趋势平均分析模型的建立/170
9.2.3 直线趋势分析模型的建立/171
9.2.4 因果分析模型的建立/173
9.3 任务2：资金预测/174
9.3.1 资金预测的方法/174
9.3.2 销售百分比预测模型的设计/175
9.4 任务3：成本费用预测/177
9.4.1 成本预测方法/177
9.4.2 回归分析预测模型的设计/177
9.4.3 加权平均预测模型的设计/179
9.5 任务4：利润预测/180
9.5.1 利润预测的基本知识/180
9.5.2 保本保利分析模型的建立/181
9.5.3 多因素变动分析模型的使用/183
9.5.4 目标利润分析/183
技能练习题/185
实训9.1 销售预测分析模型的建立/185
实训9.2 资金需要量预测模型的建立/185
实训9.3 成本费用预测模型的建立/185
实训9.4 利润预测模型的建立/186

工作项目10 Excel与筹资决策分析/187
10.1 工作情境分析/187
10.2 任务1：长期借款筹资决策分析/188
10.2.1 长期借款的概念/188
10.2.2 长期借款的基本模型/188
10.2.3 长期借款筹资单变量决策模型设计/190
10.2.4 长期借款筹资双变量决策模型设计/192
10.3 任务2：资金成本和最优资金结构分析/194
10.3.1 资金成本的概念/194
10.3.2 资金成本的计算及模型设计/194
10.3.3 最优资本结构决策模型设计/197
10.4 任务3：杠杆作用分析/199
10.4.1 经营杠杆/199
10.4.2 财务杠杆/201
10.4.3 总杠杆/203
10.4.4 杠杆作用分析模型/203
技能练习题/205
实训10.1 PMT函数和模拟运算表运用/205
实训10.2 资金成本分析法运用/206

工作项目11 Excel与投资决策分析/207
11.1 工作情境分析/209
11.2 任务1：投资业务1分析/210
11.2.1 预备知识/210
11.2.2 投资业务1分析/213
11.3 任务2：投资业务2分析/215
11.4 任务3：投资业务3分析/223
11.4.1 预备知识/223
11.4.2 建立寿命不相等的设备更新决策模型/223
11.5 任务4：投资业务4分析/224
11.5.1 预备知识/224
11.5.2 股票投资决策模型的建立/226
11.6 任务5：投资业务5分析/227
11.6.1 预备知识/227
11.6.2 债券投资决策模型的建立/227
11.7 任务6：投资业务6分析/228
11.7.1 预备知识/228
11.7.2 建立投资风险分析模型/230
11.8 任务7：投资业务7分析/232
11.8.1 预备知识/232
11.8.2 建立肯定当量法分析模型/233
技能练习题/235
实训11.1 固定资产折旧计算方法/235
实训11.2 建立寿命相等的设备更新决策模型/236
实训11.3 建立债券投资决策模型/236
实训11.4 建立投资风险分析模型/237