手把手教你做优秀出纳:实账与案例

本书主要面向出纳学习者，对入职初期的感受、日常业务处理和应聘技巧进行了具体的讲解。书中配有94个生动案例。每个案例都以“小贴士”的形式加以点评。有的点评还会引申出更多的相关问题，以启发读者朋友扩展思考的空间。 书中安排的52个图表，对读者朋友进一步直观理解相关章节的内容会很有帮助。
本书不但适合打算做和刚刚做出纳的人阅读，对于正在从事出纳工作的朋友减少差错、预防事故和提升资金安全管理能力，也有着很好实用的参考价值。

前  言
第一篇  出纳有本难念的经
第1章  出纳的清白  2
    1.1  如何做一个被人信任的出纳  2
    1.2  分离与制约  3
    1.3  凭什么说自己清白  4
    1.4  出纳会计一人当  6
    1.5  出纳自保  8
第2章  打杂受气与兼职  11
    2.1  跑腿打杂还受气  11
    2.2  兼做其他的原因  12
    2.3  入职前要想好  13
    2.4  兼职换本事  13
    2.5  改变自己  14
第二篇  好事来啦：接任出纳
第3章  到职三提示  16
    3.1  新人初到  16
    3.2  眼里有活儿  17
    3.3  学习专业制度  18
    3.4  做好接交准备  19
第4章  重要细节  20
    4.1  粗放的交接  20
    4.2  交接参与人  21
    4.3  不可或缺的监交人  21
    4.4  不能忽略的重要细节  22
    4.5  还有没交接的事吗  23
    4.6  签名的规矩  24
    4.7  交接完成后的责任  25
第5章  熟悉工作规则  26
    5.1  基本规则组成  26
    5.2  五个专项制度  27
    5.3  三类常用单据  28
第三篇  出纳实账：业务处理
第6章  收付款的审查  38
    6.1  出纳的审查职责  38
    6.2  “重付轻收”模式  38
    6.3  收款审查  40
    6.4  付款审查  42
第7章  发票  45
    7.1  提防假发票  45
    7.2  发票审核  46
    7.3  有错的发票  47
    7.4  少付款的发票  49
    7.5  发票丢失  51
    7.6  发票代开  51
    7.7  原始凭证提交人  52
    7.8  单据和会计凭证的附件  54
第8章  付款报账  56
    8.1  付款报账的基本规则  56
    8.1.1  付款要报账  56
    8.1.2  付款报账的基本程序  56
    8.1.3  付款报账的依据  57
    8.1.4  付款报账的手续  58
    8.2  预支资金  60
    8.2.1  因公借款  60
    8.2.2  借款程序  61
    8.2.3  借款手续  61
    8.2.4  借款范例  62
    8.2.5  借款报账范例  64
    8.3  差旅费  67
    8.3.1  出差要用钱  67
    8.3.2  预借手续  68
    8.3.3  差旅费准备  69
    8.3.4  预借差旅费范例  70
    8.3.5  差旅费监管  74
    8.3.6  报销飞机票  76
    8.3.7  出差补助  78
    8.4  付款报账的弯弯绕  79
    8.4.1  替人报账的签名  79
    8.4.2  上下联手瞒天过海  80
    8.4.3  暗度陈仓耍把戏  81
    8.4.4  付款报账范例  81
第9章  收款报账  86
    9.1  收款报账的基本规则  86
    9.1.1  收款也应报账  86
    9.1.2  收款报账的基本程序  87
    9.1.3  收款报账的依据  87
    9.1.4  收款报账的手续  88
    9.1.5  收款快去存  88
    9.2  收款报账的隐患  91
    9.2.1  收款截留  91
    9.2.2  承兑汇票挪用贴现  94
    9.2.3  支票过期  95
    9.3  收款报账办理范例  97
    9.3.1  收到支票  97
    9.3.2  交存支票  99
第10章  现金  102
    10.1  库存现金  102
    10.1.1  库存现金的暂存处  102
    10.1.2  保险柜真的保险吗  102
    10.1.3  让保险柜再保险些  103
    10.1.4  现金的清点与核对  104
    10.1.5  保险柜里能放多少钱  105
    10.2  取现金  108
    10.2.1  提现的规定  108
    10.2.2  出纳在银行的“小动作”  108
    10.2.3  携款上路  109
    10.2.4  提现归来  111
    10.3  现金的收用存  114
    10.3.1  收现金  114
    10.3.2  用现金  116
    10.3.3  存现金  118
    10.3.4  保险柜里的现金  119
    10.3.5  自己的现金  120
    10.4  银行下班了  120
    10.4.1  库存现金超限  120
    10.4.2  把现金放家里  122
    10.4.3  提前分散风险  125
第11章  工资  127
    11.1  计算与审核  127
    11.1.1  发薪日  127
    11.1.2  谁来算工资  128
    11.1.3  凭啥算工资  128
    11.1.4  工资汇总  129
    11.1.5  工资审核  131
    11.1.6  完善流程  133
    11.2  发工资  133
    11.2.1  发工资的形式  133
    11.2.2  银行代发工资  134
    11.2.3  发现金的规则  134
    11.2.4  替人保密  135
    11.3  工资里的法律问题  137
    11.3.1  明明白白发工资  137
    11.3.2  工资的8个法律问题  138
    11.3.3  出纳与工资违法  140
第12章  买支票和印章旅行  142
    12.1  买支票  142
    12.2  印章与不信任  143
    12.3  印章旅行  145
第13章  日清月结  148
    13.1  今天的账，必须结清  148
    13.2  下班前结算  149
    13.3  银行余额的查询  153
    13.4  银行回单的查询  154
    13.5  与银行余额的差异  154
    13.6  全月结账  155
第14章  出纳外出  157
    14.1  白领挺自在  157
    14.2  外出的事办完，下班时间也到了  159
    14.3  回不回单位  160
第15章  出纳下班  161
    15.1  重要物品的收存  161
    15.2  环境整理  162
    15.3  看看同事  163
    15.4  几点走比较好  164
    15.5  下班前的最后印象  165
第16章  电子银行  166
    16.1  网上银行已悄然近身  166
    16.1.1  关于网上银行  166
    16.1.2  网银的申请开通  167
    16.1.3  使用网银  168
    16.2  电子银行小家族  170
    16.2.1  常见的对公电子银行业务  170
    16.2.2  对公电话银行  170
    16.2.3  对公手机银行  171
    16.2.4  安全使用对公电子银行业务  172
第17章  三大心传法宝  175
    17.1  树立十项专业意识  175
    17.2  坚守五项基本原则  176
    17.3  善用三个辅助工具  176
第四篇  保卫出纳：出纳与资金安全
第18章  网络危机  180
    18.1  电脑上QQ  180
    18.2  上级要求付款  180
    18.3  当局者迷  182
    18.4  防范措施  184
第19章  出纳、领导和会计  186
    19.1  出纳为谁服务  186
    19.2  领导的心思  187
    19.3  会计监管  187
    19.4  监管审核  188
    19.5  “重付轻收”的制度隐患  188
    19.6  出纳的专业职责  188
第20章  资金的窒息化监管  191
    20.1  一般管理现状  191
    20.1.1  不可不知的监管  191
    20.1.2  常见监管流程  191
    20.1.3  危机四伏  193
    20.2  窒息化监管  194
    20.2.1  监管机理  194
    20.2.2  技术性监管措施  195
    20.2.3  审批设置  196
    20.2.4  成本与安全的排序  197
    20.2.5  出纳的庄严使命  198
第五篇  求职有道：新老出纳的应聘路
第21章  做出纳的条件  200
    21.1  做出纳最基础的天然素质  200
    21.2  两个法律规定  200
    21.3  考取会计证  201
    21.4  取得会计证以后的三件事  202
第22章  简历铺路  204
    22.1  一张简历  204
    22.1.1  简历密钥  204
    22.1.2  锦上添花的外观  205
    22.1.3  不同寻常的标题  205
    22.1.4  跨越学历的门槛  206
    22.2  不同情况的简历  207
    22.2.1  改行应聘出纳  207
    22.2.2  毫无工作经验应聘出纳  208
    22.2.3  “老”出纳换新单位  208
    22.3  点睛之笔  210
    22.3.1  败笔之作  210
    22.3.2  举三反一  212
第23章  单位招聘的附加条件  215
    23.1  用人单位的小九九  215
    23.2  本地与他乡  215
    23.3  婚姻与工作  216
    23.4  单位的自我保护  216
第24章  出纳面试  219
    24.1  带上“好伙伴”  219
    24.2  再亮绝活  220
    24.3  面试潜规则  221
    24.4  面试微体验  222
    24.5  应聘出纳，不走弯路  226
第六篇  我要飞得更高：出纳的未来
第25章  旁观出纳  228
    25.1  躲不开的问题  228
    25.2  旁观出纳  228
第26章  适合的，才是最好的  230
    26.1  做适合自己的职业  230
    26.2  走自己的出纳之路  230
附录  出纳好帮手：实用工具
附录A  制度范本  234
    范本一  财务部门特殊付款业务办理规定  234
    范本二  因公预支资金业务办理规定  236
    范本三  付款报账业务办理规定  238
    范本四  收款报账业务办理规定  240
    范本五  会计核查与票（单）据管理规定  242
附录B  应聘面试模拟百题  243
    B1  HR可能关心的30个问题  243
    B2  出纳业务的100道模拟考题  246