企业合规全球视野——合法性与有效性

本书从跨学科和国际视角对企业合规进行了创新和批判性分析。它定义了企业合规的历史框架及其在当今背景下所扮演的各种角色。本书质疑不同的文化如何影响经济行为，以及在何种情况下的个人选择可能会趋向守法行为。
本书旨在通过公私伙伴关系的维度和范围，探讨作为不同国家和部门刑事和监管政策战略工具的企业合规，重点是预防和侦查公司犯罪。分析了企业合规在成本效益评估方面对内部组织的影响，以及在技术创新中检测和控制风险的机会。

前言/1
致谢/1
贡献者/1
第一部分 企业合规的概念和演变
第1章 历史背景下的合规性/3
1.现代的合规/3
2.从审判到行政/5
3.合规回应/9
4.未决问题和最佳实践/17
5.结语/24
第2章 当我们谈论合规时我们在谈论什么/26
1.带有两个警告的合规性的初始定义/26
2.风险与合规之间的联系/28
3.合规性分类/33
4.合规是大型复杂企业的一个具体问题/35
5.董事的关键作用/36
6.对董事的激励措施/39
7.结语/41
第3章 不完美的科学：企业合规和共同监管的结构性限制/45
1.合规失败：晴天霹雳还是可预测的意外？/45
2.企业合规是一个复杂的规则制定过程：通往有效性的艰难路径/48
3.合规对有决定权的行为者预防犯罪行为的无效性/55
4.中小型企业无法预防犯罪/60
5.结语/62
第二部分 企业合规的全球维度
第4章 碎片化法律世界中跨国企业的刑事合规“困境”/69
1.跨国公司的刑事责任和合规：关于缺乏超国家执法的初步说明/69
2.合规在评估企业责任中的作用日益增加，跨国公司面临新的“困境”/71
3.跨国公司刑事合规的碎片化：不合规和过度合规的风险/74
4.刑事合规的母国和东道国标准/77
5.刑事合规的第三国标准和扩展的管辖范围/81
6.刑事合规的公私国际标准/84
7.结语/86
第5章 跨境提供投资服务：识别不断变化的监管风险和合规策略/93
1.引言/93
2.跨境投资服务的监管框架/95
3.合规职能在跨境监管风险管理中的作用/100
4.其他职能的作用，特别是法律和内部审计，及其与合规职能的相互作用/108
5.结语/109
第6章 在拉丁美洲接受“企业合规”/115
1.引言/115
2.拉丁美洲企业责任与合规的主要特点/116
3.新范式提出的商业和法律辩论/122
4.通过高层腐败案件检验范式/131
5.结语/134
第三部分 利益相关者和企业合规
第7章 利益相关者的权益和合规遵从/141
1.从股东至上到利益相关者价值：企业社会责任（CSR），环境、社会和公司治理（ESG），可持续发展和企业福利/141
2.遵守CSR、ESG和可持续发展：尊重法律——人权保护的案例/145
3.CSR、ESG和可持续性：非财务报告、利益相关者利益和合规性——欧洲经验：欧盟2014/95/指令/149
4.美国与欧盟的经验对比：非财务信息和风险管理/153
5.ESG投资者、ESG共享价值、拉里·芬克规则和怀疑论/155
6.合规与责任：是否存在以及如何判断？开放标准和标准的作用/159
7.结语/166
第8章 健康、安全和环境（HSE）管理系统下的合规管理与危害处置/169
1.企业暴力及其危害后果发生的不同背景/169
2.适用健康、安全和环境管理系统的目的/174
3.HSE管理系统与被害预防/182
第9章 企业合规的直接和间接影响/196
1.概述/196
2.直接利益/197
3.间接利益/202
4.合规成本/206
5.新冠疫情时代的一些结论性证据/209
第四部分 行为和数字合规
第10章 全球行为合规/217
1.概述/217
2.合规预防/218
3.行为合规：教育培训、宏观战略与具体方案/223
4.基于信任与性善论的合规：行为合规的困境/231
5.全球视野中的行为合规/231
6.结语：对行为合规的部分采纳/235
第11章 合规的认知动力学与自律监管框架：关于犯罪预防策略有效性的探索/240
1.合规困境/240
2.基于尊重（信任？）的合规/243
3.企业合规的两个规范层面/246
4.自律监管的四种模式/247
5.内部法规/252
6.结语/259
第12章 数字合规：算法透明度的案例/263
1.数字创新与合规/263
2.数字创新和新兴风险：人工智能和“黑匣子”算法/266
3.解释算法：实际趋势线/270
4.合规职能面临的新挑战/278
5.结语/281
第五部分 企业合规和法律实施
第13章 利益相关者的合规计划：从合法性管理到合法性/287
1.法人的合法性和刑事责任/287
2.作为去合法化手段的刑罚/289
3.作为企业社会责任目标的合法性管理/292
4.利益相关者利益的制度化与合规计划的意义/294
5.制裁制度和合法性/303
6.结语/306
第14章 探索反腐败领域的自愿和强制性合规计划/311
1.自愿和强制性反腐败合规计划/311
2.反腐败法如何影响合规计划的通过和实施：激励抑或义务？/313
3.强制、准自愿与自愿反腐败合规计划/322
4.激励自愿合规模式与强制合规模型之比较/324
5.强制合规能否更好地预防腐败？/327
6.结语/331
第15章 从自愿到“强制”：刑事法视野下的合规补救功能/339
1.加强补救挽损措施在确定“个人”企业刑事责任中的作用/339
2.企业合规的演变：从自愿到“强制”/342
3.和解作为企业犯罪案件解决方式推广应用的新近趋势/345
4.监管机构在监督企业补救挽损中的作用/349
5.补救性合规与企业重整：刑法视角下的若干结论性意见/355
索引/363