金融理财原理（下）

AFP资格认证相关教辅资料，内容涵盖金融理财法律、家庭财务分析、货币市场价值、保险规划等金融理财相关知识。 CFP (国际金融理财师),是全球性的金融理财师专业认证,至今已有近50年的历史。在2005年中国以准会员身份加入FPSB （国际金融理财标准委员会）,并在2006年成为FPSB第19个正式会员，引进CFP系列认证。目前CFP认证在中国落地，实施两级认证制度,即AFP认证和CFP认证。 随着我国经济的发展，国民收入和财富净值大大增加，家庭理财的需求快速增长，同时对于金融服务行业的从业人员也提出了更高的要求。 针对家庭理财多样化的需求，本书涵盖投资、员工福利、退休规划、税务、综合理财案例等内容，涉及金融理财师工作中的方方面面。 北京当代金融培训有限公司研究院，通过潜心研究和积累，对不符合当前市场特征的内容进行了优化，融入了大众关心的热点问题，结合对金拐棍理财软件的应用，提供解决家庭理财规划问题的思路并将其呈现在读者面前。 本书共分为四篇，共计十九章： 第一篇：投资规划。涵盖八大产品（现金等价物、债券、股票、期权、外汇、贵金属、基金、理财产品）与经典投资组合理论，通过分析投资者特征，将产品与人相匹配得到最适合该投资者的资产配置方案。 第二篇：员工福利与退休规划。涵盖基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金、退休规划的养老缺口的估算方法。 第三篇：个人所得税及其税务优化。涵盖个人日常生活中涉及的工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费、经营所得、利息股息红利、财产租赁、财产转让等个人所得的计税方法及优化方案。 第四篇：综合理财规划。涵盖金融理财师进行理财规划的全流程，同时从实操的角度给出理财规划案例示范。 通过阅读本书，读者将： 1.能够掌握金融市场的基础产品的定价原理及投资方法； 2.能够掌握个人所得税的计税方法及税务优化方法； 3.能够为客户做出合理的退休的财务规划； 4.能够为客户做出综合性的理财规划方案。

北京当代金融培训有限公司（以下简称“北培”）于2009年6月26日成立，注册资本2000万元。自成立以来，始终以培养高质量、高标准和高要求的金融理财专业人士为己任。经过多年的努力，目前公司已经发展成为中国大陆地区颇具市场影响力和学术水准的金融培训机构。 多年来，北培时刻关注并分析国内外金融业的培训需求，不断推出适合中国本土金融从业人员的培训项目,始终关注并紧随国内外金融业的发展动态与业务创新，并在深入了解客户需求的基础上，为客户提供专业化、个性化、高端化和市场化的培训解决方案。 北培培训课程涵盖AFP（金融理财师）、CFP（国际金融理财师）、EFP（金融理财管理师）、CPB（认证私人银行家）、CTP（财资管理师）等国际专业资格考试课程和北培养老财务规划师课程以及各类企业短训。 北培拥有由学术界、实务界权威人士组成的学术委员会和30余人的专业研发团队，成员100%拥有境内外名校硕士学历，30%为博士或博士后。 由金融理财相关理论汇集而成的《金融理财原理》第一版，经中信出版社发行，累计销量超过15万册，是中国金融理财领域的早期开创性作品。

丛书序 ///7 2024年版前言 ///11 投资规划篇 第一章 投资基础 第一节 投资规划基础知识 ///003 第二节 金融市场概述 ///011 第三节 金融机构概述 ///031 第四节 投资收益与投资风险 ///039 第二章 现金及其等价物 第一节 现金等价物的概念 ///052 第二节 现金等价物的种类 ///052 第三章 债券市场与债券投资 第一节 债券概述 ///059 第二节 债券市场 ///073 第三节 债券投资的收益与风险 ///082 第四节 债券价格与收益率 ///085 第五节 债券信用评级 ///096 第四章 股票市场与股票投资 第一节 股份有限公司 ///100 第二节 股票基本概念 ///101 第三节 股票估值 ///126 第四节 股票分析方法——基本面分析法 ///140 第五章 期权基础知识 第一节 期权的含义与分类 ///142 第二节 期权的到期价值 ///145 第三节 期权的到期利润 ///147 第四节 股票期权的报价 ///152 第六章 外汇与汇率 第一节 外汇及汇率概述 ///155 第二节 汇率决定理论 ///160 第三节 我国的个人外汇投资 ///164 第七章 贵金属投资基础 第一节 黄金投资 ///168 第二节 其他贵金属投资 ///181 第八章 基金投资 第一节 基金概述 ///189 第二节 基金交易 ///212 第三节 基金投资实务 ///216 第四节 基金投资的风险 ///219 第五节 基金业绩评价 ///220 第九章 理财产品投资 第一节 理财产品概述 ///225 第二节 理财产品的分类 ///230 第三节 投资关注点及配置要点 ///242 第十章 投资组合理论 第一节 单一资产的收益与风险 ///248 第二节 两种资产构造的投资组合的收益、风险与有效集 ///252 第三节 多种风险资产组合的收益、风险、有效集与投资者的选择 ///259 第四节 风险资产与无风险资产的组合与投资者的选择 ///264 第五节 理财资讯平台在投资规划中的应用 ///270 第十一章 投资者特征分析 第一节 投资者的目标与财务生命周期 ///290 第二节 投资者的风险偏好与承受能力 ///292 第十二章 资产配置与绩效评估 第一节 资产配置 ///307 第二节 投资规划实务 ///316 第三节 绩效评估 ///323 员工福利与退休规划篇 第十三章 员工福利概述 第一节 薪酬体系 ///345 第二节 员工福利 ///349 第十四章 法定福利 第一节 基本养老保险制度 ///362 第二节 基本医疗保险制度 ///375 第三节 失业保险制度 ///383 第四节 工伤保险制度 ///389 第五节 生育保险制度 ///395 第六节 住房公积金制度 ///401 第七节 其他法定职工福利 ///404 第八节 薪酬的测算 ///407 第十五章 退休规划 第一节 退休规划概述 ///412 第二节 退休规划的要素与方法 ///416 第三节 退休规划的流程 ///423 第四节 理财资讯平台在退休规划中的应用 ///433 个人所得税及其税务优化篇 第十六章 个人所得税制度 第一节 税收基础知识 ///441 第二节 中国个人所得税制度 ///459 第十七章 个人所得税优化要点 第一节 计税依据的优化 ///498 第二节 税率的选择与优化 ///509 第三节 税收优惠的利用 ///511 综合理财规划篇 第十八章 综合理财规划原理 第一节 综合理财规划的流程 ///533 第二节 综合理财目标规划的方法 ///559 第十九章 综合理财规划案例示范 第一节 新婚夫妻规划案例 ///569 第二节 中年企业主规划案例 ///608 第三节 退休夫妻规划案例 ///617 第四节 单亲妈妈规划案例 ///622 第五节 年轻夫妻创业规划案例 ///627 参考文献 ///636