控股股东法律规制比较研究

本书借鉴美国、英国、德国、澳大利亚、日本、韩国及我国台湾地区的立法和判例，针对我国证券市场上存在的控股股东侵占上市公司资金，及利用非公允关联交易、操纵公司重大决策等方式损害上市公司及其中小股东和债权人利益的现象，提出法律对策。除鼓励上市公司及其中小股东运用民法上的一般侵权行为法律责任制度寻求救济之外，我国法制可以参考德国法的事实上康采恩制度、并吸纳美国法上公平交易责任制度中的关键环节，来构建公司法上的补充规定；此外，公司法上应当引入股东之间的受信义务原则，并辅以刑事责任制度的完善和落实，从多方面来遏止控股股东、其负责人以及为侵害提供协助的上市公司高级管理人员的违法行为。鉴于实践中商业银行及基金管理公司的业务也具有相当程度的“公众性”，为保护银行储户和证券投资基金单位持有人的合法权益，同样需要对银行及基金管理公司控股股东的行为进行控制，所以上述公司中股东的义务和责任也纳入本书范围进行研究。

第一部分 控股股东的义务和责任――紧迫的课题 一、控股股东侵害少数股东科益的现状分析――以上市公司为中心 二、控股股东滥用控制权行为的制度根源――基于特殊国情的考量 三、本书的主体结构 第二部分 美国法上控股股东的义务与责任 一、美国公司法规制控股股东关联交易的基本规则 二、门槛规则(thethresholdtest)的确立、存废及其合理性分析 三、控股股东关联交易行为的公平性分析：以Weinberg案为例 四、控股股东关联交易举证责任的配置和转移与《特拉华州公司法典》第144节的适用 五、小结 第三部分 德国法上控股股东的义务和责任――以企业集团法为核心考察 一、概述 二、控制企业的权力与责任 第四部分 英国法上控股股东的义务和责任 一、控股股东对公司及其中小股东的义务与责任 二、控制人对公司债权人的义务与责任 三、控制人信息披露的义务与责任 第五部分 澳大利亚法上控股股东的义务和责任 一、澳大利亚的“控制人”法律规范体系 二、控股股东对中小股东的责任 三、控制人对子公司债权人的责任 第六部分 日本法上控股股东的义务和责任 一、日本公司中的实际控制人¨ 二、控股股东的责任规范体系 三、控股股东的信息披露义务 第七部分 韩国法上控股股东的义务和责任 一、韩国公司中实际控制人的状况 二、控股股东责任的规范体系 三、制约控股股东的其他力量 第八部分 我国台湾地区“法”上控制公司的义务与责任 ――以“关系企业法”为核心考察 一、概述 二、控制企业的法律责任 三、小结与评价 第九部分 商业银行控股股东的义务和责任 一、商业银行控股股东控制权的滥用 二、商业银行控股股东控制权滥用问题的制度根源 三、强化控股股东的义务和责任 四、小结 第十部分 证券投资基金管理公司控股股东的义务和责任 一、导言 二、美国基金法上的规定 三、我国基金法上的规定及其完善 第十一部分 中国上市公司的“掏空”及法律适用 一、控股股东非公允关联交易的规制 二、引入受信义务原则 三、刑法的规制 第十二部分 结语 一、公司法上控股股东义务和责任的立法模式 二、特殊类型公司中的规范模式 三、我国的法律适用和法律移植