金融理财原理（上）

《金融理财原理》是AFP（金融理财师）认证培训和考试参考教材。本书是在现代国际金融理财标准（上海）有限公司指导下，由北京当代金融培训有限公司组织编写和修订的。 《金融理财原理》分为上、下两册，共包括6篇：金融理财基础知识与技能、风险管理与保险规划、投资规划、员工福利与退休规划、个人所得税及其税务优化、综合理财规划。前2篇的内容为上册，后4篇的内容为下册。 本书适合参加AFP认证培训和考试的学员、财经专业研究生和高年级本科生，以及对金融理财感兴趣的读者学习和阅读。

北京当代金融培训有限公司提供金融领域多项国际认证培训，是颇具市场影响力和学术水准的金融培训机构。自创立以来，始终坚持全球视野和本土智慧相结合，聚集海内外金融界与学术界的专家，秉承注重专业、强调质量、打造品牌、侧重实务的原则，坚持与时俱进，为中国金融财富管理专业人才培养提供服务，赢得了海内外业界人士广泛的认可、信任和赞誉。 CFP系列认证项目：AFP（金融理财师）、CFP（国际金融理财师）、EFP（金融理财管理师）、CPB（认证私人银行家）

丛书序 / 5 2024年版前言 / 9 金融理财基础知识与技能篇 第一章 金融理财概述与CFP认证制度 / 002 第一节 金融理财的定义 / 003 第二节 金融理财的意义和价值 / 006 第三节 CFP认证制度的建立与发展沿革 / 012 第四节 CFP认证制度的“4E”认证体系 / 025 第二章 经济学基础知识 / 049 第一节 供求分析基础 / 050 第二节 关键宏观经济指标及其应用 / 058 第三节 经济周期与政策影响 / 082 第三章 货币时间价值 / 105 第一节 货币时间价值的测定——现值和终值 / 106 第二节 规则现金流——年金 / 112 第三节 净现值和内部回报率 / 124 第四节 复利期间和有效年利率的计算 / 129 第五节 货币时间价值在金融理财中的应用 / 132 第四章 金融计算工具与方法 / 135 第一节 理财资讯平台（教学版）基本功能 / 136 第二节 金融计算器 / 137 第五章 金融理财法律 / 168 第一节 法律基础知识 / 169 第二节 民事法律规则概要 / 175 第三节 合同规则 / 204 第四节 婚姻财产规则（夫妻财产） / 213 第五节 继承规则 / 222 第六节 民事纠纷的解决 / 230 第七节 金融理财业务监管 / 239 第六章 家庭财务报表和预算的编制与分析 / 246 第一节 家庭财务分析基础知识 / 247 第二节 家庭资产负债表的编制和分析 / 255 第三节 家庭收支储蓄表的编制和分析 / 266 第四节 家庭资产负债表与家庭收支储蓄表的关系 / 276 第五节 家庭财务比率分析与诊断 / 279 第六节 家庭财务预算与现金流量预估表的编制 / 294 第七节 理财资讯平台在家庭财务分析中的应用 / 308 第七章 居住规划 / 325 第一节 我国的房产制度 / 326 第二节 租房与购房决策 / 330 第三节 购房与换房规划 / 338 第四节 个人住房贷款 / 348 第五节 理财资讯平台在居住规划中的应用 / 356 第八章 子女教育金规划 / 363 第一节 子女教育金规划概述 / 364 第二节 子女教育金需求 / 366 第三节 子女教育金规划原理 / 370 第四节 子女教育投资报酬率 / 376 第五节 理财资讯平台在子女教育金规划中的应用 / 383 第九章 家庭信用与债务管理 / 387 第一节 信用的概念、信用记录与信用额度 / 388 第二节 融资渠道与信用决策 / 391 第三节 消费性负债管理 / 396 第四节 投资性负债管理 / 401 风险管理与保险规划篇 第十章 风险与风险管理 / 408 第一节 风险的概念 / 409 第二节 风险管理的基本过程 / 416 第三节 家庭风险分析 / 427 第十一章 保险基本原理 / 437 第一节 保险的概述 / 438 第二节 保险的基本原则 / 440 第三节 保险经营的基础 / 453 第四节 保险合同 / 460 第十二章 人寿与年金保险产品 / 473 第一节 人寿保险的基本概念 / 474 第二节 普通型人寿保险 / 478 第三节 新型人寿保险 / 484 第四节 人寿保险合同 / 492 第五节 年金保险的基本概念 / 498 第六节 年金保险的分类 / 503 第十三章 人寿与年金保险规划实务 / 519 第一节 人寿与年金保险在家庭理财中的应用 / 520 第二节 基于风险保障的规划 / 522 第三节 基于储蓄理财的规划 / 533 第四节 基于其他目标的规划 / 536 第五节 理财资讯平台在保险规划中的应用 / 540 附录1 《金融理财师竞争力标准》 / 545 附录2 《金融理财执业标准》 / 561 附录3 《金融理财师道德准则和专业责任》 / 574 附录4 《金融理财师行为准则》 / 577 附录5 《金融理财师认证办法》 / 582 附录6 《CFP系列认证持证人继续教育管理办法》 / 588 附录7 《认证私人银行家（CPB）认证办法》 / 592