老板财务内控11把刀

企业家，企业就是家；家大业大，风险更大！ 经营企业不容易，跑冒滴漏、流程混乱、舞弊腐败、风险堆积……让老板们如履薄冰，回忆创业的过程，全是一把眼泪一把鼻涕的艰辛与心酸。现在，企业普遍感觉钱能赚了，利润却低了。其实，如果把内控做好，企业利润率可能就会增加，甚至可以翻一番。向外求不容易，不如多向内求。向内求最快捷的就是建设内控、降低成本、提高效率、堵住漏洞、防止舞弊，更重要的是防风险，能帮助企业做合规、促经营，让老板能管好钱、管好人、管好物、管好业务，让企业跑得更快更稳更长久。 不少老板对内控仍存在各种误区：有的认为自己的企业规模不大，不需要做内控；有的将重要岗位安排自己的亲信，认为即使肉烂也是烂在锅里，做不做内控没区别；有的仅将内控作为防止跑冒滴漏的工具，对内控体系的利用极为有限……因此，作者凝聚了20年的企业财务内控智慧，积累了数万家企业、16万老板与高管的实战经验和心得总结，深入探讨了老板必须掌握的财务底层逻辑，系统提炼出了更适合民企的“精益内控11把绝杀刀”，针对性强、成本低、易落地。 全书采用了大量实际操作的具体案例，结合图表与数据，对每一把“绝杀刀”的原理及落地进行了深入详尽的分析说明。力求在降低理解难度的同时，让老板能够吸收并自如运用到自己的企业中，帮助企业抵御风险、构筑岗位安全防线。全书主要从管人、理事、控物、盯过程等四大方面，帮助老板实现多角度全方位的“三着眼、三落脚、三驱动”九维管理，力求用通俗易懂的语言、工具及方法来帮老板和财务突破思维误区，堵住风险漏洞，打通赚钱通道，守住老板钱包，从此实现业务流程化、管理标准化及工作自动化！

张金宝，财务系统建设专家，金财时代教育科技(北京)有限公司董事长，老板财务精品课程《老板利润管控》《财务体系》《股权体系》《资本体系》《内控体系》《预算体系》授课导师。 10年大型企业财务总监任职经验，多年财务信息化研究经验，“大财务”思想终身推动者。曾为数万家民企及数百家大型知名企业提供财务顾问及咨询服务，为16万多名企业家、总经理、财务总监做过财务教练。 已出版作品：《财商I：老板财务管控必修课》《财商II：民企财务规范5大体系》《金财财税系统》《两账合一》《老板必修的财税系统》《7 天透过报表看懂公司》等，均赢得了民企老板热烈追捧。

前言 精益内控，轻松安全赚钱 / 001 导言 构建民企的精益内控体系 / 001 第1把刀 职责分离：效率优先，适当牵制 做到既牵制又高效的两大要点 / 022 不相容职责分离模型及步骤 / 025 采购与付款分离的五个要点 / 030 费用与报销分离的五个流程 / 033 销售与收款分离的五个步骤 / 036 工程项目的不相容职责分离 / 040 【实战思考】 / 042 第2把刀 授权控制：授权明责，解放老板 实现授权明责的四大好处 / 044 授权前要想明白的三件事 / 047 授好权需掌握的六个要点 / 050 授权对象的选择与沟通关键 / 055 营造授权环境，保证授权效果 / 060 企业的常见权力及分类方法 / 065 为什么民企要先集权再授权 / 072 【实战思考】 / 074 第3把刀 额度控制：放小抓大，锁定风险 抓好额度控制的三大价值 / 076 “花钱”创造价值的三大原则 / 079 实行额度控制费用的三个步骤 / 082 运用定额成本法控制生产成本 / 085 通过信用额度控制坏账风险 / 088 控制银行转账风险的三个要点 / 090 控制业务资源投入的三招四式 / 092 额度控制执行的常见问题及解决方法 / 097 【实战思考】 / 100 第4把刀 人事控制：通过人来控制事 人治是必要的内控手段 / 102 人治的应用环境 / 105 关键岗位的识别标准 / 107 选对人的判断模型 / 110 【实战思考】 / 116 第5把刀 业务流程化：用流程打通赚钱管道 实施业务流程化的四大好处 / 118 SIPOC：全景视角梳理流程 / 121 ASME：判断流程是否增值 / 125 ECRS：提升效率，消除浪费 / 129 【实战思考】 / 132 第6把刀 管理标准化：搭建企业的“成功天梯” 实现企业最佳实践的可复制可复用 / 134 用“找、建、推、升”提高执行力 / 137 PDCA：闭环管理，建立标准 / 140 SDCA：固化标准，稳定流程 / 143 构建企业核心竞争力的八个步骤 / 147 【实战思考】 / 148 第7把刀 工作自动化：用“机器”的可控，弥补人的缺点 工作自动化的三个优势 / 150 掌握防错法的五个思路 / 153 究源性检验的六个步骤 / 156 用简易自动化降本保质 / 158 【实战思考】 / 160 第8把刀 资产保全：看住钱包，守住根本 资产的两大类及五保全 / 162 归口管理：做好四个方面 / 165 限制接触：抓住四道防线 / 168 定期轮岗：防范腐败风险 / 171 盘点对账：掌握四个要点 / 174 风险分担：实施规避风险 / 177 【实战思考】 / 178 第9把刀 计划预算：谋定而后动，以免越忙越穷 计划预算的三大好处及模型 / 180 需做计划预算的两大理由 / 183 老板用好计划预算的策略 / 186 以OTR-BE指导团队做到计划预算 / 188 团队执行计划预算的两种方法 / 192 帮个人做好计划预算的工具 / 197 检查个人计划的平衡反馈法 / 200 用OTR-BE预算高效配置资源 / 202 【实战思考】 / 206 第10把刀 留痕管理：件件有追踪，事事有着落 通过留痕管理防风险提效率 / 208 单据留痕：实现老板管理思路 / 211 表格留痕：用数据分析指导决策 / 214 文本留痕：记录关键行为规避损失 / 217 图像留痕：照片、视频记录过程防纠纷 / 220 软件系统留痕：打破时空限制追根溯源 / 223 适度留痕：把握尺度，避免资源浪费 / 226 【实战思考】 / 228 第11把刀 经营看板：看到才能做到，都看到才能都做到 经营看板对企业的四大好处 / 230 制作经营看板的四个步骤 / 233 目标管理：引导方向，激励奔跑 / 235 项目管理：统管全局，实时跟进 / 238 生产管理：杜绝浪费，提高效率 / 241 物料管理：防止断料、囤料、呆料三步走 / 244 【实战思考】 / 247 后记 我能为你做点什么 /249 附录 学员联名推荐 / 253