银行合规要义与价值创造

“百年未遇之大变局”已经成为共识。新时代高质量发展已经吹响了号角。在实现中国式现代化和中华民族伟大复兴梦的伟大斗争中，企业这种特殊社会组织应当承担历史责任、充分发挥社会功能作用，商业银行相应地也要发挥职能作用，体现政治性和人民性，贯彻落实中央精神，充分体现国家意志，遵循监管规则要求，支持实体经济发展，提升风险防控能力，守牢不发生系统性风险的底线，实现依法合规经营、健康持续发展。在这种大的历史背景下，第二版在不改变第一版内容的基础上，增加了新时代银行合规的一些内容，一是对建设银行合规官试点工作在新时代背景下进行重新审视和深入思考，提出银行建立合规官制度的政策建议和强化合规管理的具体举措；二是对新时代银行合规的一些热点话题进行比较深入的探讨，包括一个体系、两个一致、两个责任来源、两个免责、三个工作要求、三个基本判断、三个时代属性、四个合规精神、五个提升执行力的要素、八大合规运行机制以及最终归结到“人”这一重要因素的合规管理运行体系，力图为具体工作的重新认识和持续开展提供框架性和认识论上的指导。

1引言1
2合规的本质内涵与精神实质11
2.1合规的核心定义12
2.2银行合规的基本原则与职责划分14
2.3合规与相关职能的协调18
2.4合规的历史发展视角22
2.5合规的现代观点26
附录1培育基于价值创造的合规精神32
附录2合规与银行内部合规部门35
3银行经营管理的必然选择45
3.1企业的本质与合规要求46
3.2中国企业的现实状况与历史选择49
3.3银行的特性与国际监管处罚分析53
3.4一般意义上的结论60
附录3从企业的本质看合规的出发点和落脚点64
附录4公司合规调查面临巨变？——从美国司法部近期新备忘录说起68
4银行合规管理的标准与程序73
4.1合规管理概述74
4.2合规管理的理论基础74
4.3合规管理的一般规律83
4.4合规官98
附录5商业银行如何开展内控与合规工作101
附录6试析商业银行内部控制的本质105
附录7新形势下强化内部控制的思考109
附录8合规官与合规官精神112
5国际银行业实践与通行做法115
5.1国际银行实践概述116
5.2国际商业银行通行做法116
5.3国际银行实践的典型案例127
附录9关于对汇丰银行、苏格兰皇家银行和恒生银行合规管理工作
的考察报告140
附录10强化内控合规协同运作促进业务健康持续发展147
6中国银行业探索153
6.1探索与发展154
6.2中国建设银行的实践156
6.3思考与启示170
附录11合规组织体系建设调研报告172
附录12合规与合规官182
附录13新时代中国特色银行合规官制度的实践回顾与未来展望
——基于中国建设银行的实证研究与政策建议191
7合规全流程管理的案例剖析——关联交易213
7.1关联交易管理概述214
7.2监管要求215
7.3管理程序222
7.4关联交易信息披露——监测与报告228
7.5管理技术手段——利用IT技术转型工作模式提升关联交易与
内部交易管理水平230
附录14关于中国建设银行关联交易管理的思考与建议237
8新时代银行合规核心要义与价值创造的若干问题243
8.1形势判断与问题思考244
8.2合规工作要求248
8.3合规觉醒与唤醒253
8.4合规信仰262
8.5合规执行266
8.6信任与情感271
8.7金融科技伦理277
8.8内部控制的视角284
8.9“人”的因素289
附录15强基固本，统筹工作，促进内控合规管理现代化296
附录16关于商业银行内部监督价值创造的思考303
附录17守规矩防风险促发展309
后记313
再版后记315