企业内部控制案例分析 全流程风险识别、防范与应对思路

从企业实践角度深挖内控成败原因，结合组织架构、采购业务、资产管理等，十大维度强化内控！ ☆呈现内控案例，深度和广度并重，以新加坡中资企业内部控制的讲解为主线，以其他企业内部控制的讲解为辅线，详细梳理企业从风险识别、防范到应对的策略，让读者可以清楚理解不同企业内部控制成败的原因。 ☆知识体系科学，依托《企业内部控制应用指引》的结构而设计，涵盖组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理等重要内容。 ☆经验丰富，凝结了作者对40余个项目的咨询经验及对近百家企业调研成果的思考与总结，并从三个层次递进地解读内部控制实务知识案例。

随着国家治理体系现代化的深入推进，企业内部控制理论与实践也在逐渐成熟。为符合外部监管要求、加强自身管理，越来越多的企业家及其他社会公众了解内部控制、掌握内部控制知识的意愿也在不断上升。 本书依托《企业内部控制应用指引》的结构而设计，凝结了作者对40余个项目的咨询经验及对近百家企业调研成果的思考与总结，从三个层次递进地解读内部控制实务知识与经典案例。第1篇为第1—5章，是企业内部控制环境部分，包括组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化等内容。第2篇为第6—8章，是企业内部控制活动部分，详述了资金活动、采购业务、资产管理这些实务环节的有力做法。第3篇为第9、10章，是企业内部控制方法部分，包括财务报告、信息系统等内容，能更好地夯实读者对内部控制体系的认知。 本书既可作为内部控制从业者的实务工具书，也可作为管理者及其他社会公众学习内部控制的参考读物。

李慧强 管理学博士，香港中文大学访问学者。曾任职于中国工商银行、北京理工大学等，曾为中国航天科工集团有限公司、中国五矿集团有限公司、北京建工集团有限责任公司、中国石油天然气集团有限公司、光宝联合（北京）科技股份有限公司、北京和信瑞通电力技术股份有限公司等提供咨询服务。长期从事企业战略管理、风险管理与内部控制、合规、监管等领域的理论研究和行业观察等工作，具有较丰富的专业实践经验。

第1篇
企业内部控制环境部分
第1章 组织架构／002
1.1 中航油（新加坡）公司：按国际惯例设计的组织架构／003
1.1.1 案例导读／003
1.1.2 问题聚焦／004
1.1.3 问题应对思路与问题解决／008
1.1.4 知识延伸／014
1.2 美的集团：战略导向的组织变革／016
1.2.1 案例导读／016
1.2.2 问题聚焦／017
1.2.3 问题应对思路与问题解决／019
1.2.4 知识延伸／023
1.3 复盘与思考／025
第2章 发展战略／027
2.1 中航油（新加坡）公司：接续发展的发展战略／028
2.1.1 案例导读／028
2.1.2 问题聚焦／029
2.1.3 问题应对思路与问题解决／030
2.1.4 知识延伸／035
2.2 大公国际：民族品牌国际化的发展战略／036
2.2.1 案例导读／037
2.2.2 问题聚焦／038
2.2.3 问题应对思路与问题解决／040
2.2.4 知识延伸／044
2.3 复盘与思考／046
第3章 人力资源／048
3.1 中航油（新加坡）公司：关键的高管／049
3.1.1 案例导读／049
3.1.2 问题聚焦／050
3.1.3 问题应对思路与问题解决／052
3.1.4 知识延伸／056
3.2 阿里巴巴：找到合适的员工／057
3.2.1 案例导读／057
3.2.2 问题聚焦／058
3.2.3 问题应对思路与问题解决／060
3.2.4 知识延伸／063
3.3 复盘与思考／064
第4章 社会责任／065
4.1 中航油（新加坡）公司：做好自己是社会责任的第一要务／066
4.1.1 案例导读／066
4.1.2 问题聚焦 ／067
4.1.3 问题应对思路与问题解决／069
4.1.4 知识延伸／072
4.2 中化国际：人命大于天的安全生产责任／077
4.2.1 案例导读／077
4.2.2 问题聚焦／078
4.2.3 问题应对思路与问题解决／080
4.2.4 知识延伸／083
4.3 复盘与思考／086
第5章 企业文化／088
5.1 中航油（新加坡）公司：不断谨慎的企业文化／089
5.1.1 案例导读／089
5.1.2 问题聚焦／090
5.1.3 问题应对思路与问题解决／092
5.1.4 知识延伸／095
5.2 德胜洋楼：简单做人，认真做事的企业文化／097
5.2.1 案例导读／098
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