风险管理（初、中级适用）（2023年版）

考试信息（转摘自考试办公室公告）： 2023年下半年银行业专业人员初级和中级职业资格考试将于10月28日、29日在全国233个城市同步举行。 一、报名时间：初级和中级职业资格考试报名时间为8月29日9:00至9月25日17:00。 二、考试科目：初级和中级职业资格考试开设《银行业法律法规与综合能力》《银行业专业实务》2个科目。其中《银行业专业实务》下设《个人理财》《公司信贷》《个人贷款》《风险管理》《银行管理》5个专业类别。 三、考试时间：10月28日、29日。 其它有关考试事项请考生密切关注中国银行业协会官网、东方银行业高级管理人员研修院官网和考试公众号发布的考试重要信息。 注意事项： 1.中国银行业协会银行业专业人员职业资格考试办公室是专享教材出版方，未授权任何单位和个人出版配套的辅导教材、习题集等资料。 2.关于增值内容。 购买正版教材，可获得专享授权查看所购买教材的增值内容，包括考试大纲、法律法规备查库、修订法律动态关注等（内容将不断更新，请保持关注）。 具体方法为：找到封底带有涂层的防伪二维码，刮开涂层，用微信扫描二维码即可。

为配合中国银行业专业人员职业资格考试, 持续提升中国银行业风险管理水平、满足国内外监管标准要求, 中国银行业协会银行业专业人员职业资格考试办公室组织风险管理专家组, 根据中国银行业专业人员职业资格考试 《风险管理科目大纲》 编写了考试辅导教材。本教材共分为十三个章节，第一、第二章首先介绍了风险管理的基础和体系；第三章介绍了资本管理的相关内容；第四至第十章分别介绍了信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险和战略风险、其他风险的识别、计量、评估、监测、控制与缓释等风险管理内容；第十一章介绍了压力测试；第十二章对风险评估与资本评估进行介绍；最后一章介绍了国内外对银行的监管政策以及市场约束等内容。

目    录第一章   风险管理基础 1   第一节   商业银行风险 1一、 风险、 收益与损失 1二、 商业银行风险的主要类别 3三、 系统性金融风险 6   第二节   商业银行风险管理 10一、 商业银行风险管理的模式 11二、 商业银行风险管理的策略 12三、 商业银行风险管理的作用 15   第三节   风险管理定量基础 16一、 概率及概率分布 16二、 线性回归分析 24三、 收益和风险的度量 27四、 风险分散的数理原理 29第二章   风险管理体系 32   第一节   风险治理架构 32一、 董事会及其风险管理委员会 33二、 监事会 35三、 高级管理层 35四、 风险管理部门 37   第二节   风险文化、 偏好和限额 40一、 风险文化和策略 40二、 风险偏好管理 42三、 风险限额管理 45   第三节   风险管理政策和流程 48一、 风险管理政策 48二、 风险管理流程 49   第四节   风险数据与 IT 系统 54一、 风险数据 54二、 风险 IT 系统 58   第五节   内部控制与内部审计 60一、 内部控制 60二、 内部审计 62第三章   资本管理 67   第一节   资本定义及功能 67一、 资本的定义 67二、 资本的功能 68三、 资本管理和风险管理的关系 68   第二节   资本分类和构成 70一、 资本分类 70二、 监管资本构成 71三、 资本扣除项 74   第三节   资本充足率 74一、 资本充足率计算和监管要求 75二、 资本充足率影响因素和管理策略 76三、 储备资本要求和逆周期资本要求 78四、 系统重要性银行附加资本要求 79五、 第二支柱资本要求 80   第四节   杠杆率 81一、 杠杆率要求的提出 81二、 杠杆率指标的计算 82三、 杠杆率指标的优点 83四、 系统重要性银行杠杆率缓冲要求 84第四章   信用风险管理 85   第一节   信用风险识别 85一、 单一法人客户信用风险识别 86二、 集团法人客户信用风险识别 93三、 个人客户信用风险识别 98四、 贷款组合的信用风险识别 100   第二节   信用风险评估与计量 101一、 信用风险评估与计量的发展 101二、 基于内部评级的方法 107三、 信用风险组合的计量 119   第三节   信用风险监测与报告 120一、 信用风险监测 121二、 信用风险预警 128三、 信用风险报告 134   第四节   信用风险控制与缓释 138一、 限额管理 138二、 关键业务环节控制和缓释 143   第五节   信用风险资本计量 147一、 权重法 148二、 内部评级法 152   第六节   集中度风险管理 155一、 集中度风险的定义和特征 155二、 授信集中度管理主要框架 155   第七节   资产证券化风险管理 159一、 资产证券化定义和分类 159二、 资产证券化发展和意义 160三、 资产证券化业务风险管理 162   第八节   贷款损失准备与不良资产处置 168一、 贷款损失准备管理 168二、 不良资产处置 170第五章   市场风险管理 179   第一节   市场风险识别 179一、 市场风险的特征与分类 179二、 交易账簿和银行账簿划分 181三、 市场风险管理体系 182   第二节   市场风险计量 184一、 基本概念 184二、 市场风险计量方法 188   第三节   市场风险监测与报告 193一、 市场风险限额管理 193二、 市场风险监测报告 196三、 市场风险控制 197第四节   市场风险资本计量 198一、 标准法 199二、 内部模型法 202三、 巴塞尔协议Ⅲ市场风险新规 204   第五节   银行账簿利率风险管理 206一、 银行账簿利率风险监管要求 207二、 银行账簿利率风险计量方法 208三、 银行账簿利率风险管理措施 209   第六节   交易对手信用风险管理 210一、 交易对手信用风险定义 210二、 交易对手信用风险计量范围 210三、 交易对手信用风险计量方法 211四、 交易对手信用风险管理措施 213第六章   操作风险管理 215   第一节   操作风险识别 215一、 操作风险特征和分类 215二、 操作风险识别方法 220   第二节   操作风险评估 222一、 风险与控制自我评估 222二、 操作风险评估流程 223   第三节   操作风险监测与报告 224一、 关键风险指标 224二、 损失数据收集 227三、 操作风险报告 229   第四节   操作风险控制与缓释 230一、 操作风险控制 230二、 操作风险缓释 238   第五节   操作风险资本计量 240一、 基本指标法 240二、 标准法 241三、 高级计量法 246四、 新标准法 247   第六节   外包风险管理 248一、 外包的定义及原则 248二、 外包风险管理主要框架 249第七节   信息科技风险管理 251一、 信息科技风险定义和特征 251二、 信息科技风险管理主要框架 251三、 信息科技外包风险管理 258   第八节   反洗钱管理 261一、 洗钱与反洗钱 261二、 反洗钱监管体系 264三、 商业银行反洗钱管理体系 268四、 商业银行反洗钱工作重点 270第七章   流动性风险管理 272   第一节   流动性风险识别 272一、 流动性风险概述 273二、 流动性风险的内生因素 275三、 流动性风险的外生因素 276四、 流动性风险: 多种风险的转换 278   第二节   流动性风险评估与计量 281一、 短期流动性风险计量 282二、 现金流分析 285三、 中长期结构性分析 289四、 市场流动性分析 295   第三节   流动性风险监测与报告 296一、 流动性风险限额监测 296二、 市场流动性风险监测 301三、 流动性风险预警与报告 302   第四节   流动性风险控制 306一、 资产管理 306二、 负债管理 309三、 流动性风险控制的国内实践 311   第五节   流动性风险应急管理 313一、 应急机制的作用 313二、 应急机制的关键要素 313三、 流动性应急计划 314第八章   国别风险管理 320   第一节   国别风险识别 320一、 国别风险类型 320二、 国别风险识别 322   第二节   国别风险评估和计量 323一、 国别风险评估 323二、 国别风险等级分类 325三、 国别风险敞口计量 326   第三节   国别风险监测与报告 326一、 国别风险日常监测 326二、 国别风险 IT 系统建设 327三、 国别风险报告 327   第四节   国别风险控制与缓释 329一、 国别风险限额和集中度管理 330二、 国别风险缓释方法和工具 330三、 国别风险预警和应急处置 331第九章   声誉风险与战略风险管理 333   第一节   声誉风险管理 333一、 声誉风险识别 334二、 声誉风险评估 336三、 声誉风险监测和报告 337四、 声誉风险控制与缓释 339   第二节   战略风险管理 345一、 战略风险识别 346二、 战略风险评估 348三、 战略风险监测和报告 351四、 战略风险控制与缓释 351第十章   其他风险管理 355   第一节   交叉性金融风险管理 355一、 交叉性金融风险定义和特征 356二、 交叉性金融风险传染路径 356三、 交叉性金融风险管理措施 358   第二节   表外业务风险管理 359一、 表外业务定义和分类 360二、 表外业务风险管理体系 361三、 表外业务风险管理要点 363第三节   资产管理业务风险管理 364一、 资产管理业务与风险概述 364二、 资产管理业务风险识别和评估 366三、 资产管理业务风险管理措施 373   第四节   衍生产品风险管理 379一、 衍生产品定义和分类 379二、 衍生产品准入和适合度评估 380三、 衍生产品风险管理措施 381   第五节   新产品 (业务) 风险管理 382一、 新产品 (业务) 风险定义和特征 382二、 新产品 (业务) 风险主要类别 383三、 新产品 (业务) 风险管理措施 384   第六节   行为风险管理 385一、 行为风险定义和特征 385二、 行为风险监管政策 386三、 行为风险管理措施 387   第七节   气候风险管理 389一、 气候风险定义和特征 389二、 气候风险监管政策 391三、 气候风险管理措施 392第十一章   压力测试 395   第一节   压力测试概述 395一、 压力测试定义 395二、 压力测试作用 396三、 压力测试分类 396四、 压力测试流程 397五、 承压指标及传导路径 397   第二节   压力测试情景 399一、 压力情景定义 399二、 风险类型和风险因子 400三、 风险因子的变化幅度 401四、 压力情景的内在一致性 402五、 压力情景的预测期间 403   第三节   压力测试方法 404一、 信用风险压力测试 404二、 市场风险压力测试 408三、 流动性风险压力测试 410   第四节   压力测试报告及应用 415一、 压力测试报告 415二、 压力测试应用 416第十二章   风险评估与资本评估 417   第一节   总体要求 417一、 国内监管要求 417二、 巴塞尔委员会监管要求 417   第二节   风险评估 420一、 风险评估很好实践 420二、 风险评估的具体要求 421   第三节   资本规划 425一、 资本规划的主要内容及频率 425二、 资本规划的监管要求 426   第四节   内部资本充足评估报告 427一、 内部资本充足评估报告内容和作用 427二、 内部资本充足评估报告的监管要求 427   第五节   恢复与处置计划 428一、 恢复与处置计划的定义和作用 428二、 恢复与处置计划的监管要求及主要内容 4三章   银行监管与市场约束 432   第一节   银行监管 432一、 银行监管定义和必要性 432二、 银行监管目标、 理念、 原则和标准 435三、 金融监管体制和银行监管法规体系 437四、 银行监管的主要方法 446五、 银行风险监管模式和内容 449   第二节   市场约束 453一、 市场约束机制 453二、 信息披露 455三、 外部审计 459目    录第一章   风险管理基础 1   第一节   商业银行风险 1一、 风险、 收益与损失 1二、 商业银行风险的主要类别 3三、 系统性金融风险 6   第二节   商业银行风险管理 10一、 商业银行风险管理的模式 11二、 商业银行风险管理的策略 12三、 商业银行风险管理的作用 15   第三节   风险管理定量基础 16一、 概率及概率分布 16二、 线性回归分析 24三、 收益和风险的度量 27四、 风险分散的数理原理 29第二章   风险管理体系 32   第一节   风险治理架构 32一、 董事会及其风险管理委员会 33二、 监事会 35三、 高级管理层 35四、 风险管理部门 37   第二节   风险文化、 偏好和限额 40一、 风险文化和策略 40二、 风险偏好管理 42三、 风险限额管理 45   第三节   风险管理政策和流程 48一、 风险管理政策 48二、 风险管理流程 49   第四节   风险数据与 IT 系统 54一、 风险数据 54二、 风险 IT 系统 58   第五节   内部控制与内部审计 60一、 内部控制 60二、 内部审计 62第三章   资本管理 67   第一节   资本定义及功能 67一、 资本的定义 67二、 资本的功能 68三、 资本管理和风险管理的关系 68   第二节   资本分类和构成 70一、 资本分类 70二、 监管资本构成 71三、 资本扣除项 74   第三节   资本充足率 74一、 资本充足率计算和监管要求 75二、 资本充足率影响因素和管理策略 76三、 储备资本要求和逆周期资本要求 78四、 系统重要性银行附加资本要求 79五、 第二支柱资本要求 80   第四节   杠杆率 81一、 杠杆率要求的提出 81二、 杠杆率指标的计算 82三、 杠杆率指标的优点 83四、 系统重要性银行杠杆率缓冲要求 84第四章   信用风险管理 85   第一节   信用风险识别 85一、 单一法人客户信用风险识别 86二、 集团法人客户信用风险识别 93三、 个人客户信用风险识别 98四、 贷款组合的信用风险识别 100   第二节   信用风险评估与计量 101一、 信用风险评估与计量的发展 101二、 基于内部评级的方法 107三、 信用风险组合的计量 119   第三节   信用风险监测与报告 120一、 信用风险监测 121二、 信用风险预警 128三、 信用风险报告 134   第四节   信用风险控制与缓释 138一、 限额管理 138二、 关键业务环节控制和缓释 143   第五节   信用风险资本计量 147一、 权重法 148二、 内部评级法 152   第六节   集中度风险管理 155一、 集中度风险的定义和特征 155二、 授信集中度管理主要框架 155   第七节   资产证券化风险管理 159一、 资产证券化定义和分类 159二、 资产证券化发展和意义 160三、 资产证券化业务风险管理 162   第八节   贷款损失准备与不良资产处置 168一、 贷款损失准备管理 168二、 不良资产处置 170第五章   市场风险管理 179   第一节   市场风险识别 179一、 市场风险的特征与分类 179二、 交易账簿和银行账簿划分 181三、 市场风险管理体系 182   第二节   市场风险计量 184一、 基本概念 184二、 市场风险计量方法 188   第三节   市场风险监测与报告 193一、 市场风险限额管理 193二、 市场风险监测报告 196三、 市场风险控制 197第四节   市场风险资本计量 198一、 标准法 199二、 内部模型法 202三、 巴塞尔协议Ⅲ市场风险新规 204   第五节   银行账簿利率风险管理 206一、 银行账簿利率风险监管要求 207二、 银行账簿利率风险计量方法 208三、 银行账簿利率风险管理措施 209   第六节   交易对手信用风险管理 210一、 交易对手信用风险定义 210二、 交易对手信用风险计量范围 210三、 交易对手信用风险计量方法 211四、 交易对手信用风险管理措施 213第六章   操作风险管理 215   第一节   操作风险识别 215一、 操作风险特征和分类 215二、 操作风险识别方法 220   第二节   操作风险评估 222一、 风险与控制自我评估 222二、 操作风险评估流程 223   第三节   操作风险监测与报告 224一、 关键风险指标 224二、 损失数据收集 227三、 操作风险报告 229   第四节   操作风险控制与缓释 230一、 操作风险控制 230二、 操作风险缓释 238   第五节   操作风险资本计量 240一、 基本指标法 240二、 标准法 241三、 高级计量法 246四、 新标准法 247   第六节   外包风险管理 248一、 外包的定义及原则 248二、 外包风险管理主要框架 249第七节   信息科技风险管理 251一、 信息科技风险定义和特征 251二、 信息科技风险管理主要框架 251三、 信息科技外包风险管理 258   第八节   反洗钱管理 261一、 洗钱与反洗钱 261二、 反洗钱监管体系 264三、 商业银行反洗钱管理体系 268四、 商业银行反洗钱工作重点 270第七章   流动性风险管理 272   第一节   流动性风险识别 272一、 流动性风险概述 273二、 流动性风险的内生因素 275三、 流动性风险的外生因素 276四、 流动性风险: 多种风险的转换 278   第二节   流动性风险评估与计量 281一、 短期流动性风险计量 282二、 现金流分析 285三、 中长期结构性分析 289四、 市场流动性分析 295   第三节   流动性风险监测与报告 296一、 流动性风险限额监测 296二、 市场流动性风险监测 301三、 流动性风险预警与报告 302   第四节   流动性风险控制 306一、 资产管理 306二、 负债管理 309三、 流动性风险控制的国内实践 311   第五节   流动性风险应急管理 313一、 应急机制的作用 313二、 应急机制的关键要素 313三、 流动性应急计划 314第八章   国别风险管理 320   第一节   国别风险识别 320一、 国别风险类型 320二、 国别风险识别 322   第二节   国别风险评估和计量 323一、 国别风险评估 323二、 国别风险等级分类 325三、 国别风险敞口计量 326   第三节   国别风险监测与报告 326一、 国别风险日常监测 326二、 国别风险 IT 系统建设 327三、 国别风险报告 327   第四节   国别风险控制与缓释 329一、 国别风险限额和集中度管理 330二、 国别风险缓释方法和工具 330三、 国别风险预警和应急处置 331第九章   声誉风险与战略风险管理 333   第一节   声誉风险管理 333一、 声誉风险识别 334二、 声誉风险评估 336三、 声誉风险监测和报告 337四、 声誉风险控制与缓释 339   第二节   战略风险管理 345一、 战略风险识别 346二、 战略风险评估 348三、 战略风险监测和报告 351四、 战略风险控制与缓释 351第十章   其他风险管理 355   第一节   交叉性金融风险管理 355一、 交叉性金融风险定义和特征 356二、 交叉性金融风险传染路径 356三、 交叉性金融风险管理措施 358   第二节   表外业务风险管理 359一、 表外业务定义和分类 360二、 表外业务风险管理体系 361三、 表外业务风险管理要点 363第三节   资产管理业务风险管理 364一、 资产管理业务与风险概述 364二、 资产管理业务风险识别和评估 366三、 资产管理业务风险管理措施 373   第四节   衍生产品风险管理 379一、 衍生产品定义和分类 379二、 衍生产品准入和适合度评估 380三、 衍生产品风险管理措施 381   第五节   新产品 (业务) 风险管理 382一、 新产品 (业务) 风险定义和特征 382二、 新产品 (业务) 风险主要类别 383三、 新产品 (业务) 风险管理措施 384   第六节   行为风险管理 385一、 行为风险定义和特征 385二、 行为风险监管政策 386三、 行为风险管理措施 387   第七节   气候风险管理 389一、 气候风险定义和特征 389二、 气候风险监管政策 391三、 气候风险管理措施 392第十一章   压力测试 395   第一节   压力测试概述 395一、 压力测试定义 395二、 压力测试作用 396三、 压力测试分类 396四、 压力测试流程 397五、 承压指标及传导路径 397   第二节   压力测试情景 399一、 压力情景定义 399二、 风险类型和风险因子 400三、 风险因子的变化幅度 401四、 压力情景的内在一致性 402五、 压力情景的预测期间 403   第三节   压力测试方法 404一、 信用风险压力测试 404二、 市场风险压力测试 408三、 流动性风险压力测试 410   第四节   压力测试报告及应用 415一、 压力测试报告 415二、 压力测试应用 416第十二章   风险评估与资本评估 417   第一节   总体要求 417一、 国内监管要求 417二、 巴塞尔委员会监管要求 417   第二节   风险评估 420一、 风险评估很好实践 420二、 风险评估的具体要求 421   第三节   资本规划 425一、 资本规划的主要内容及频率 425二、 资本规划的监管要求 426   第四节   内部资本充足评估报告 427一、 内部资本充足评估报告内容和作用 427二、 内部资本充足评估报告的监管要求 427   第五节   恢复与处置计划 428一、 恢复与处置计划的定义和作用 428二、 恢复与处置计划的监管要求及主要内容 429第十三章   银行监管与市场约束 432   第一节   银行监管 432一、 银行监管定义和必要性 432二、 银行监管目标、 理念、 原则和标准 435三、 金融监管体制和银行监管法规体系 437四、 银行监管的主要方法 446五、 银行风险监管模式和内容 449   第二节   市场约束 453一、 市场约束机制 453二、 信息披露 455三、 外部审计 459