风险管理 初、中级适用 2023年版

为配合中国银行业专业人员职业资格考试, 持续提升中国银行业风险管理水平、满足国内外监管标准要求, 中国银行业协会银行业专业人员职业资格考试办公室组织风险管理专家组, 根据中国银行业专业人员职业资格考试 《风险管理科目大纲》 编写了考试辅导教材。
本教材共分为十三个章节，第一、第二章首先介绍了风险管理的基础和体系；第三章介绍了资本管理的相关内容；第四至第十章分别介绍了信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险和战略风险、其他风险的识别、计量、评估、监测、控制与缓释等风险管理内容；第十一章介绍了压力测试；第十二章对风险评估与资本评估进行介绍；最后一章介绍了国内外对银行的监管政策以及市场约束等内容。

第一章风险管理基础1
第一节商业银行风险1
一、风险、收益与损失1
二、商业银行风险的主要类别3
三、系统性金融风险6
第二节商业银行风险管理10
一、商业银行风险管理的模式11
二、商业银行风险管理的策略12
三、商业银行风险管理的作用15
第三节风险管理定量基础16
一、概率及概率分布16
二、线性回归分析24
三、收益和风险的度量27
四、风险分散的数理原理29
第二章风险管理体系32
第一节风险治理架构32
一、董事会及其风险管理委员会33
二、监事会35
三、高级管理层35
四、风险管理部门37
第二节风险文化、偏好和限额40
一、风险文化和策略40
二、风险偏好管理42
三、风险限额管理45
第三节风险管理政策和流程48
一、风险管理政策48
二、风险管理流程49
第四节风险数据与IT系统54
一、风险数据54
二、风险IT系统58
第五节内部控制与内部审计60
一、内部控制60
二、内部审计62
第三章资本管理67
第一节资本定义及功能67
一、资本的定义67
二、资本的功能68
三、资本管理和风险管理的关系68
第二节资本分类和构成70
一、资本分类70
二、监管资本构成71
三、资本扣除项74
第三节资本充足率74
一、资本充足率计算和监管要求75
二、资本充足率影响因素和管理策略76
三、储备资本要求和逆周期资本要求78
四、系统重要性银行附加资本要求79
五、第二支柱资本要求80
第四节杠杆率81
一、杠杆率要求的提出81
二、杠杆率指标的计算82
三、杠杆率指标的优点83
四、系统重要性银行杠杆率缓冲要求84
第四章信用风险管理85
第一节信用风险识别85
一、单一法人客户信用风险识别86
二、集团法人客户信用风险识别93
三、个人客户信用风险识别98
四、贷款组合的信用风险识别100
第二节信用风险评估与计量101
一、信用风险评估与计量的发展101
二、基于内部评级的方法107
三、信用风险组合的计量119
第三节信用风险监测与报告120
一、信用风险监测121
二、信用风险预警128
三、信用风险报告134
第四节信用风险控制与缓释138
一、限额管理138
二、关键业务环节控制和缓释143
第五节信用风险资本计量147
一、权重法148
二、内部评级法152
第六节集中度风险管理155
一、集中度风险的定义和特征155
二、授信集中度管理主要框架155
第七节资产证券化风险管理159
一、资产证券化定义和分类159
二、资产证券化发展和意义160
三、资产证券化业务风险管理162
第八节贷款损失准备与不良资产处置168
一、贷款损失准备管理168
二、不良资产处置170
第五章市场风险管理179
第一节市场风险识别179
一、市场风险的特征与分类179
二、交易账簿和银行账簿划分181
三、市场风险管理体系182
第二节市场风险计量184
一、基本概念184
二、市场风险计量方法188
第三节市场风险监测与报告193
一、市场风险限额管理193
二、市场风险监测报告196
三、市场风险控制197
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