上市公司信息披露合规指引

上市公司信息披露制度是保障投资者利益的重要制度之一。近年来，随着信息披露实践的发展，我国法律规制体系日趋完善。从行业监管的视角来看，2019年年底《证券法》二次修订后，全面推行注册制改革，强化投资者保护，同时加大了违法行为的惩戒力度。涉及信息披露的专门规定——《上市公司信息披露管理办法》，时隔14年之后进行修订并于2021年3月正式发布，从完善强制信息披露的要求，允许上市公司进行自愿性信息披露等方面对信息披露行为予以规范。此外，随着2020年年底《刑法修正案（十一）》的出台，尤其是对《刑法》第161条违规披露、不披露重要信息罪的修订，强化了对上市公司信息披露的刑事规制。企业合规管理则是上市公司治理的重要内容之一。我国从2005年开始以银行、证券、保险等为主的金融行业合规管理，建立了相应的合规管理体系和机制。从2017年12月原国家质量监督检验检疫总局（已撤销）发布推荐性国家标准《合规管理体系指南》至今，我国已开启第二波合规管理实践，实践领域包括中央企业合规管理、企业境外经营合规管理、反垄断合规、网络平台合规、行政监管甚至刑事领域等。从规制体系与监管态势来看，我国已经正式开启强监管的时代，推行、建立企业合规管理体系已是势在必行。因此，本书以上市公司信息披露为研究对象，从企业合规与案例视角、中外顶层设计、法律规制体系以及行业合规指引四个方面，探讨上市公司信息披露如何合规操作，希望通过以此为上市公司的信息披露过程提供合规指引。

刘华英，二级律师，北京国枫（上海）律师事务所合伙人。刘华英律师是资深企业合规专家和刑事专家，在企业合规管理、刑事合规、上市公司刑事合规风险防控、重大疑难商事犯罪辩护等领域深耕多年，擅长从监管视角为客户提供全流程的定制化服务。刘华英律师从1998年执业至今，带领团队致力于企业合规（刑事合规、数据合规等细分合规领域）以及刑事领域的业务实践，具有丰富的司法实践经验和娴熟的合规业务技巧。

第一编合规视角下上市公司信息披露
第一章重新认识企业合规
引语：四个视角下的企业合规
第一节企业合规基本要义
第二节企业合规的多维价值
第三节企业合规的运行机制
第二章案例视角下的上市公司信息披露
第一节投资者保护视角下的上市公司信息披露
第二节行政监管视角下的上市公司信息披露
第三节刑事视角下的上市公司信息披露
第二编中外上市公司信息披露顶层设计
第三章域外上市公司信息披露顶层设计
第一节欧盟上市公司信息披露的顶层设计
第二节英国上市公司信息披露顶层设计
第三节美国上市公司信息披露顶层设计
第四节新加坡上市公司信息披露顶层设计
第四章我国上市公司信息披露顶层设计
引语：注册制改革与信息披露
第一节国家法律层面的顶层设计
第二节证监会层面的信息披露规定
第三节交易所层面的信息披露规定
第四节中外顶层设计对比分析
第三编信息披露相关规制体系
第五章上市公司信息披露民事规制
第一节具有中国特色的证券集体诉讼制度
第二节证券虚假陈述民事纠纷概述及民事责任认定
第六章上市公司信息披露行政规制
第一节具有中国特色的上市公司信息披露监管制度的发展历程
第二节上市公司虚假信息披露行政责任概述及认定
第七章上市公司信息披露刑事规制
第一节国内上市公司信息披露行为的刑事规范
第二节基于典型案件分析上市公司信息披露的刑事规制
第三节上市公司信息披露的刑事合规
第四编行业上市公司信息披露合规指引
第八章建筑业上市公司信息披露合规指引
第一节建筑业上市公司信息披露概述
第二节建筑业上市公司信息披露合规管理及风险识别
第三节建筑业上市公司信息披露合规管理应对措施
第九章房地产业上市公司信息披露合规指引
第一节房地产业上市公司信息披露合规架构
第二节房地产业上市公司信息披露合规管理制度
第三节房地产业上市公司信息披露合规管理路径及应用
第十章医药制造业上市公司信息披露合规指引
第一节医药制造业上市公司信息披露合规架构
第二节医药制造业上市公司信息披露合规管理制度
第三节医药制造业上市公司信息披露合规管理路径及应用
第十一章互联网行业上市公司信息披露合规指引
第一节互联网行业上市公司界定及信息披露现状
第二节互联网行业上市公司信息披露样本
第三节互联网上市公司信息披露合规操作
附录
附录一信息披露合规管理体系构建参考模型
附录二相关术语解释
附录三相关法律规范
参考文献