证券投资基金学

《证券投资基金学》结合高等院校金融类相关专业教学内容的要求和金融机构对员工培训的实际需求，在教材体系和内容的设计和编写方面力求做到既能满足高等院校学历教育的需求，也能满足相关金融机构培训的需要。本书的主要内容包括：证券投资基金概述，证券投资基金的类型，投资基金的设立、募集与认购，投资基金的交易、申购和赎回，基金的投资管理，基金的估值、费用、会计核算与收益分配，基金的信息披露，基金监管，基金业绩评价与评级等。书中提供了拓展阅读和即测即练题等“互联网+”资源。还为任课教师准备了PPT、教学大纲、课后习题参考答案等教辅资源。

本书结合国内外证券投资基金业发展的实践，共分十章，介绍了证券投资基金的概念与特点、功能与作用、基金分类、参与主体、募集与交易、投资管理、估值与费用、信息披露、监管和业绩评价等。书中各章还提供了拓展阅读和即测即练题等“互联网+”资源。本书既适合作为高等院校金融类相关专业本科和研究生的教学用书，以及高等院校其他经济和管理专业学生了解证券投资基金知识的参考书，也可作为基金从业者、证券从业人员和投资者的参考读物。

刘磊，哈尔滨商业大学金融学院教授。黑龙江省金融工程学会理事、黑龙江省数量与技术经济学会理事、黑龙江省证券经济研究会理事，《农村金融时报》特约访谈专家，国家社科基金结项评审专家。主编或副主编教材7部，出版金融类专著4部；主持或参与国家社科基金项目、教育部人文社科项目、黑龙江省社科基金项目、黑龙江省自然科学基金项目、黑龙江省教育厅人文社科项目12项；主持或参与国家开发银行、哈尔滨市金融办、哈尔滨新区等横向课题7项；在各类期刊上发表论文70多篇。

第一章证券投资基金概述1
第一节证券投资基金的概念和特点1
第二节证券投资基金的功能和作用4
第三节证券投资基金的起源与发展6
第四节我国基金业的发展历程8
思考题17
第二章证券投资基金的类型18
第一节证券投资基金分类概述18
第二节契约型基金与公司型基金22
第三节封闭式基金与开放式基金24
第四节股票基金、债券基金、混合基金和货币市场基金28
第五节交易型开放式指数基金（ETF）36
第六节避险策略基金40
第七节伞形基金43
第八节QDII基金45
第九节分级基金47
第十节基金中的基金52
思考题55
第三章投资基金的参与主体56
第一节基金管理人56
第二节基金托管人65
第三节基金份额持有人68
第四节基金市场服务机构70
第五节基金监管机构和自律组织73
思考题75
第四章投资基金的设立、募集与认购76
第一节投资基金的设立76
第二节投资基金的募集92
第三节投资基金的认购96
第四节投资基金的终止与清算101
思考题104
第五章投资基金的交易、申购和赎回105
第一节封闭式基金的上市与交易105
第二节开放式基金的申购、赎回及特殊业务处理109
第三节ETF的上市交易、申购和赎回118
第四节LOF的上市交易、申购和赎回123
第五节QDII基金的申购和赎回125
第六节分级基金份额的上市交易、申购和赎回126
第七节开放式基金份额的登记127
思考题129
第六章基金的投资管理130
第一节基金的投资范围130
第二节基金的投资决策和风险控制132
第三节基金的投资目标和投资理念141
第四节基金的投资策略145
思考题155
第七章基金的估值、费用、会计核算与收益分配156
第一节基金资产估值156
第二节基金费用158
第三节基金会计核算160
第四节投资基金的收益分配162
思考题164
第八章基金的信息披露165
第一节基金信息披露概述165
第二节基金主要当事人的信息披露义务168
第三节基金募集信息披露170
第四节基金运作信息披露173
第五节基金临时信息披露177
思考题178
第九章基金监管179
第一节基金监管概述179
第二节对基金机构的监管181
第三节对基金活动的监管185
第四节对非公开募集基金的监管193
思考题196
第十章基金业绩评价与评级197
第一节基金业绩评价概述197
第二节基金净值收益率计算199
第三节基金业绩评价方法201
第四节基金择时能力衡量208
第五节基金选择指标210
第六节基金评级212
思考题217
主要参考文献218