税法学

上篇
第一章 税收和税法的基本知识
第一节 税收的基本知识
第二节 税法的基本知识
第二章 税法基本原则
第一节 税收法定原则
第二节 量能课税原则
第三章 税法要素
第一节 税法要素概述
第二节 实体要素
第三节 程序要素
第四章 税法主体及权义结构
第一节 税法主体
第二节 税收债务的一般理论
第三节 征纳权义的具体内容
第五章 税收征纳法
第一节 概述
第二节 税务管理制度
第三节 税款征收制度
第六章 税收救济法
第一节 税收行政复议
第二节 税收行政诉讼
下篇
第七章 个人所得税法
第一节 个人所得税法律制度概述
第二节 个人所得税纳税主体法律制度
第三节 个人所得税纳税客体法律制度
第四节 个人所得税税收优惠法律制度
第五节 个人所得税反避税法律制度
第六节 个人所得税征管法律制度
第七节 境外所得的抵免制度
第八章 企业所得税法
第一节 企业所得税法律制度的演进
第二节 企业所得税纳税主体法律制度
第三节 企业所得税纳税客体法律制度
第四节 特别纳税调整法律制度
第五节 涉外企业所得税法律制度
第六节 企业所得税程序法律制度
第九章 增值税法
第一节 增值税法概述
第二节 增值税法的基本要素
第三节 增值税的征收管理
第十章 土地增值税法
第一节 土地增值税法概述
第二节 土地增值税的征税范围与计税依据
第三节 土地增值税的税率与应纳税额的计算
第四节 土地增值税的减免
第五节 土地增值税的征收管理
第六节 土地增值税清算
第十一章 消费税法
第一节 消费税法概述
第二节 消费税法的基本要素
第三节 消费税应纳税额的计算
第四节 出口应税消费品退免税
第五节 消费税的征收管理
第十二章 资源与环境保护税法
第一节 资源与环境保护税法概述
第二节 我国资源税法的主要内容
第三节 我国环境保护税法的主要内容
第十三章 房产税法
第一节 房产税法概述
第二节 我国房产税法的主要内容
第三节 我国房产税收立法的地方探索
第十四章 其他税收实体法
第一节 契税法
第二节 车辆购置税法
第三节 车船税法
第四节 印花税法
第五节 城市维护建设税法
第六节 烟叶税法
第七节 城镇土地使用税法
第八节 耕地占用税法
第九节 关税法
第十节 船舶吨税法