社会保障基金运营与管理

"作为高等院校公共管理、行政管理、劳动与社会保障和财政税收等专业的学生，应根据社会保障基金的运营脉络与轨迹，从更广阔的视角认识社会保障基金运营与经济社会行为主体以及经济周期之间的关系;明晰社会保障基金投资运营的基本准则和特别约束;把握社会保障基金投资的制度框架和投资过程;了解社会保障基金投资运营所面临的风险以及规避方法;掌握我国全国社会保障基金、基本养老保险基金、企业年金和个人储蓄性养老保险基金投资运营管理知识;明晰如何监察社会保障基金的管理机构和管理者的管理行为过程及结果，使其遵守国家有关法律法规和政策的要求。 本书在阐述社会保障基金运营与管理相关内容的同时，附加了思考题和典型案例，强调理论基础与应用能力的统一，更具实践性。 "

本书基于社会保障制度体系，结合社会保障基金运营与管理的理论与实践，从社会保障体系入手，阐释了社会保障基金相关基本知识；分析了社会保障基金运营与经济行为主体，即个人、企业和政府的关系；在此基础上介绍了社会保障基金投资运营、社会保障基金投资领域与投资对象、社会保障基金投资策略及投资组合管理、社会保障基金投资运营风险及管理、中国社会保障基金投资运营及管理和社会保障基金监管的相关内容。本书适合作为高等院校公共管理类、社会学类及相关专业本科生、研究生的教材，也可作为公务员参加学习和培训的参考工具书。

第1章社会保障基金概述001
1.1社会保障体系001
1.1.1社会保障体系的一般描述001
1.1.2社会保障体系的发展过程008
1.2社会保障基金专业术语011
1.2.1社会保障的内涵011
1.2.2基金、社会保障基金的内涵与分类012
1.3社会保障基金的属性、特征与功能020
1.3.1社会保障基金的属性020
1.3.2社会保障基金的特征020
1.3.3社会保障基金的功能021
本章小结023
拓展阅读024
思考题024
典型案例024
第2章社会保障基金运营与经济行为主体的关系028
2.1社会保障基金运营028
2.1.1社会保障制度设计与调整028
2.1.2社会保障基金筹集035
2.1.3社会保障基金使用036
2.1.4社会保障基金投资037
2.1.5社会保障基金管理与监督038
2.2经济行为主体与社会保障基金筹集039
2.2.1经济社会行为主体040
2.2.2经济行为主体在社会保障基金筹集中的作用040
2.3社会保障基金运营与居民收入和消费的关系044
2.3.1社会保障基金运营与居民收入分配和使用044
2.3.2社会保障基金运营模式与居民收入046
2.3.3社会保障基金运营模式与居民消费048
2.4社会保障基金运营和企业的资本积累与投资050
2.4.1社会保障基金缴费与企业新增价值051
2.4.2社会保障基金征缴与企业资本积累051
2.5社会保障基金运营中的政府责任053
2.5.1《济贫法》《社会保障法》和《贝弗里奇报告》对政府责任的界定053
2.5.2社会保障政府责任的理论基础054
2.5.3政府对社会保障基金筹集与支付的职责057
2.5.4社会保障预算与公共财政之间的关系058
2.5.5社会保障基金运营与国家宏观经济政策之间的关系062
2.5.6社会保障基金精算评估中的政府责任064
2.6养老保险与医疗保险收支精算评估方法069
2.6.1养老保险精算评估069
2.6.2医疗保险精算评估074
本章小结076
拓展阅读077
思考题077
典型案例077
第3章社会保障基金投资运营080
3.1社会保障基金投资运营原则和特别约束080
3.1.1社会保障基金投资的基本准则080
3.1.2社会保障基金投资的特别约束081
3.2社会保障基金投资运营模式083
3.2.1社会保障基金投资运营模式的分类083
3.2.2社会保障基金投资管理模式及收益比较084
3.3国际社会保障协会——社会保障基金投资的一般性指导原则090
3.3.1监管的资格条件：监管体系091
3.3.2监管的资格条件：监管机制094
3.3.3投资095
3.3.4社会保障基金投资的一般性指导原则术语释义098
本章小结099
拓展阅读099
思考题100
典型案例100
第4章社会保障基金投资领域与投资对象103
4.1社会保障基金投资领域选择的影响因素103
4.2社会保障基金投资领域的划分105
4.3社会保障基金的投资对象106
4.3.1社会保障基金可选择的投资对象106
4.3.2典型国家社会保障基金投资工具选择110
本章小结111
拓展阅读112
思考题112
典型案例112
第5章社会保障基金投资策略及投资组合管理114
5.1社会保障基金的投资策略114
5.1.1影响社会保障基金投资策略的因素114
5.1.2社会保障基金投资运营组合管理的策略116
5.2社会保障基金的投资组合118
5.2.1社会保障基金投资组合理论及基本假定118
5.2.2社会保障基金投资组合收益与风险测算119
5.2.3投资组合很优化121
5.2.4投资组合的管理：很优投资组合的确定125
本章小结132
拓展阅读132
思考题132
典型案例133
第6章社会保障基金投资运营风险及管理137
6.1风险与风险管理概述137
6.1.1风险的基本内涵137
6.1.2风险管理138
6.2社会保障与风险管理139
6.2.1社会保障风险139
6.2.2社会保障风险来源140
6.2.3社会保障风险管理142
6.3社会保障基金投资运营风险的识别和度量143
6.3.1社会保障基金投资运营风险的识别144
6.3.2社会保障基金投资运营风险的度量145
本章小结146
拓展阅读147
思考题147
典型案例148
第7章中国社会保障基金投资运营及管理150
7.1全国社会保障基金投资运营管理150
7.1.1全国社会保障基金和全国社会保障基金理事会150
7.1.2全国社会保障基金理事会管理的资金152
7.1.3全国社会保障基金投资运营管理153
7.1.4全国社会保障基金的投资政策及资产配置156
7.1.5全国社会保障基金投资收益157
7.2社会基本养老保险基金投资运营管理158
7.2.1社会基本养老保险基金概述158
7.2.2社会基本养老保险基金来源164
7.2.3社会基本养老保险基金投资管理166
7.3企业年金投资运营管理169
7.3.1企业年金概述169
7.3.2企业年金的基金规模170
7.3.3企业年金的投资管理172
7.4个人储蓄性养老保险基金投资运营管理176
本章小结178
拓展阅读178
思考题179
典型案例179
第8章社会保障基金监管183
8.1社会保障基金监管概述183
8.1.1社会保障基金监管的含义183
8.1.2社会保障基金监管的特点184
8.1.3社会保障基金监管的必要性184
8.2社会保障基金监管的机制187
8.2.1社会保障监管机制的系统构成187
8.2.2社会保障基金监管的原则188
8.2.3社会保障基金监督体系190
8.2.4社会保障基金监管的模式与手段194
8.2.5社会保障基金监管的方式195
8.3社会保障基金监管的内容197
8.4社会保障基金监管的成本198
本章小结199
拓展阅读200
思考题200
典型案例200
参考文献204