个人理财 流程与案例

本书全面系统地讲解了个人和家庭在理财中所涉及的理财规划基础知识与基本技能，讲述了理财目标的分析和评价、理财规划方案的制订和实施、理财产品的选择与使用、理财规划的具体步骤等。本书内容设计与国际注册理财规划师的教育要求相接轨，结合中国国情增加了有关新政策、法律法规、新知识资料等旦应用大量理财案例讲解我国公众关心的理财热点、难点问题，如住房、养老、财富传承等，并给出理财建议。
本书适用于高等院校财经专业的师生、专业理财规划师、投资专家、理财顾问、金融保险从业人员、工商企业财务人员、个人等。

作者简介
引子
前言
教学建议
第1章个人理财概论/1
本章提要/1
重点和难点/1
引导案例张建国先生养老金资产配置案例：以中国建设银行为例/2
1.1个人理财的历史发展/3
1.2个人理财定义/5
1.3个人理财准则/6
1.4个人理财相关制度/7
1.5个人理财理论基础/12
本章小结/22
习题/22
附录1A投资房产租售养老决策案例/23
附录1B个人账户养老金计发月数表/35
第2章个人理财流程/36
本章提要/36
重点和难点/36
引导案例张建国先生养老金资产配置案例：理财流程/36
2.1概述/37
2.2确立和界定与客户之间的关系/38
2.3收集客户信息，明确客户的理财需求和目标/44
2.4分析和评估客户财务状况/48
2.5向客户提出综合理财规划方案/49
2.6执行个人理财方案/54
2.7监控个人理财方案的执行，调整理财方案/59
本章小结/64
习题/64
第3章个人财务管理/66
本章提要/66
重点和难点/66
引导案例张建国先生养老金资产配置案例：财务报表制作/66
3.1概述/67
3.2基本原则/68
3.3个人财务报表的编制/69
3.4个人财务分析/82
本章小结/91
习题/91
案例分析/92
第4章货币的时间价值/93
本章提要/93
重点和难点/93
引导案例张建国先生养老金资产配置案例：货币的时间价值/93
4.1概述/94
4.2理财规划目标/95
4.3理财规划计算/97
4.4财务计算工具/103
4.5货币的时间价值在理财规划中的应用/113
本章小结/115
习题/115
附录4A复利终值系数表/116
附录4B复利现值系数表/116
附录4C普通年金终值系数表/117
附录4D普通年金现值系数表/117
第5章投资规划/118
本章提要/118
重点和难点/118
引导案例张建国先生养老金资产配置案例：投资规划及资产配置方案/118
5.1概述/119
5.2投资产品/119
5.3客户风险特征/138
5.4投资规划流程/141
本章小结/143
习题/144
案例分析客户王先生基金投资案例/144
第6章保险规划/149
本章提要/149
重点和难点/149
引导案例一生需要的数张保单/149
6.1概述/150
6.2保险种类/158
6.3保险规划程序/168
本章小结/175
习题/176
第7章税收规划/177
本章提要/177
重点和难点/177
引导案例张建国先生养老金资产配置案例：税收规划/177
7.1概述/179
7.2税收规划的基本内容、原则及步骤/188
7.3税收规划的基本方法/193
7.4税收规划实务/196
本章小结/202
习题/202
附录7A工资薪金个人所得税税率表/203
第8章退休规划/204
本章提要/204
重点和难点/204
引导案例张建国先生养老金资产配置案例：退休规划/204
8.1概述/205
8.2养老金供应分析/206
8.3养老金需求分析/218
本章小结/224
习题/225
案例分析个人理财规划/226
第9章遗产规划/228
本章提要/228
重点和难点/228
引导案例《中华人民共和国民法典》“继承编”八大亮点/228
9.1概述/230
9.2遗产继承/232
9.3家族信托/237
9.4家族办公室/241
9.5家族基金会和慈善安排/248
9.6人寿保险/253
9.7遗产规划程序/254
本章小结/262
习题/262
第10章综合理财案例：建行客户张建国先生养老金资产配置案例/264
本章提要/264
案例目录/265
10.1养老金资产配置案例：以中国建设银行为例/266
10.2案例分析/269
附录10A张建国家庭退休规划目标表/311
附录10B工资薪金个人所得税税率表/311
附录10C建设银行北京地区理财产品发行情况汇总/312
附录10D财务诊断指标/312
参考答案/313
参考文献/327