基础设施建设项目投融资业务法律风险梳理及合规操作指引

本书从基础设施投资项目社会资本方(投资人)的视角，以法律合规风险防控为出发点，以全生命周期的合法性、合规性为着力点，系统梳理项目筹划、采购、执行阶段中需关注的风险事件，对照国家法律法规和规范性文件规定，深入分析可能造成的影响后果，并提出针对性的对策建议，以期为企业开展基础设施建设项目投融资业务提供借鉴参考和合规指南。

中国铁建股份有限公司法律合规部是中央企业中第一家采用“法律合规”名称的总部独立机构，统筹负责法律、合规、风险、内控等工作．带领中国铁建1600多名法律合规工作人员．按照国务院国资委连续实施法制工作三个三年目标和全面推进法治央企建设的部署要求，在公司领导的高度重视下，紧紧围绕企业改革发展中心任务，牢固树立“一没四不”理念．积极建立“大风控”体系，全面推进“法治铁建”建设，着力打造治理完善、经营合规、管理规范、守法诚信的法治央企．为中国铁建行稳致远、培育世界一流企业提供坚强法治支撑保障。

第一篇基础设施建设项目筹划阶段
第一章项目模式概述
第一节政府和社会资本合作模式介绍
一、BOT/DBOT模式介绍
二、TOT模式介绍
三、ROT模式介绍
四、BOOT/TOOT模式介绍
第二节其他模式介绍
一、“F+EPC”模式
二、“EPC+O”模式
三、特许经营、政府购买服务与PPP模式的关系
四、土地综合开发的投融资模式
第二章项目筛选
第一节基础设施建设项目PPP模式的操作流程
第二节项目参与主体的适格性
一、项目发起方式介绍
二、社会资本方作为发起方的要求及风险
三、实施主体的适格性
四、社会资本的适格性
第三节拟投资项目不适宜采用PPP模式的情形
一、不属于公共服务领域的风险
二、无运营内容的风险
三、项目涉及国家安全或重大公共利益不宜由社会资本承担的风险
四、入库后一年内无进展的风险
第四节基于财金〔2019〕10号文，规范的PPP项目应具备的条件
一、规范的PPP项目应具备的条件
二、新上政府付费项目的风险
第三章前期立项审批
第一节项目审批、核准、备案机制
一、投资项目分类
二、PPP项目专项管理
三、PPP项目立项流程
第二节可行性研究报告及批复
一、可行性研究报告论证内容完备性风险
二、经批复的可行性研究报告与后续实施方案等文件的一致性风险
第三节《政府投资条例》对基础设施建设项目的影响
一、对基础设施建设项目的立项影响及风险
二、招标前未完成初步设计并取得批复的风险
第四章实施方案
第一节合作范围
一、法律风险事件/描述
二、影响后果
三、涉及法律法规
四、应对建议
第二节项目合作期限
一、法律风险事件/描述
二、影响后果
三、涉及法律法规
四、应对建议
第三节项目资金
一、项目资本金
二、项目融资
三、《资管新规》对基金参与项目的影响
第四节付费机制
一、政府付费
二、使用者付费
三、可行性缺口补助
四、构成政府隐性负债的情形
第五节风险分配机制
一、法律风险事件/描述
二、影响后果
三、涉及法律法规
四、应对建议
第六节项目用地
一、土地储备
二、土地使用权
第七节TOT模式下存量资产移交问题
一、移交前评估
二、国有资产审批
第五章物有所值及财政承受能力评价
第一节物有所值评价及财政承受能力论证的编制工作
一、编制内容不规范或未开展“两评论证”的风险
二、评价方法和程序不合规的风险
第二节财政支出责任超过规定比例的风险
一、法律风险事件/描述
二、影响后果
三、涉及法律法规
四、应对建议
第三节PPP项目与政府隐性负债
一、政府隐性负债
二、不规范PPP项目构成政府隐性负债的风险
三、违规安排PPP项目补贴支出的风险
第六章项目库
第一节财政部项目库
一、未入库导致不能安排财政预算的风险
二、不符合要求或入库流程不合规被整改或退库的风险
第二节发改委项目库
一、PPP推介项目
二、发改委投资项目在线审批监管平台
第三节财政部项目库与发改委项目库的区别
一、政策依据
二、信息内容与更新
三、项目库功能
四、未入库的后果
第二篇基础设施建设项目采购阶段
第一章采购前置程序及采购方式
第一节资格预审
一、适用范围
二、基本流程
三、未进行资格预审的风险
第二节公开招标
一、定义
二、适用范围
三、基本流程
四、“PPP+EPC”模式与“两标并一标”的操作风险
五、“三标并一标”的适用及风险
第三节邀请招标
一、定义
二、适用范围
三、基本流程
第四节竞争性谈判
一、定义
二、适用范围
三、基本流程
第五节竞争性磋商
一、定义
二、适用范围
三、基本流程
第六节单一来源采购
一、定义
二、适用范围
三、基本流程
第七节采购文件的编制
一、采购文件中设置歧视性条款的风险
二、未依法定程序选择社会资本方的风险
第二章投标及中标后谈判阶段
第一节投标标的的设置
一、投资收益率
二、建安费下浮率
第二节联合体
一、成员选择
二、中标后母子公司工程转包、分包问题
第三节采购结果确认及谈判
一、法律风险事件/描述
二、影响后果
三、涉及法律法规
四、应对建议
第三章项目合同
第一节签署主体及方式
一、政府方的签约主体
二、中标社会资本的签约主体
三、草签及正式签署
第二节中标社会资本与项目公司
一、中标社会资本与项目公司责任混同的风险
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