信贷业务与风险管理

本书以我国商业银行信贷业务运行为主线，力求对信贷业务和信贷风险管理中涉及的基本概念、基本理论进行详细的阐述，并结合银行信贷业务的实际运作情况，着重介绍个人消费贷款业务、公司信贷业务、外汇贷款业务的基本理论与实践操作知识，以及商业银行客户信用分析、贷款风险管理和不良贷款管理的知识。此外，本书结合有关案例、实训任务和思考练习，使学生全面了解商业银行信贷业务与风险管理的理论知识，并掌握信贷业务操作技能。本书既可作为高等院校“信贷业务与风险管理”课程的教材，也可作为商业银行信贷岗位从业人员的参考用书。

第一章信贷业务基础知识1
第一节信贷业务概述2
一、信贷与授信3
二、商业银行主要信贷业务品种3
第二节信贷资金及信贷资金运动6
一、信贷资金及其特点6
二、信贷资金运动6
第三节信贷业务的基本要素8
一、信贷业务双方当事人8
二、信贷业务金额的确定8
三、信贷业务期限9
四、信贷业务的贷款方式9
五、信贷业务贷款的偿还方式9
六、还款日期的确定11
七、信贷业务的价格、利率与费用11
第四节信贷业务的基本操作流程13
一、申请受理14
二、调查评价14
三、审议审批14
四、贷款发放14
五、贷后管理15
六、不良信贷资产管理15
本章小结16
思考练习17
第二章信贷业务的基本制度19
第一节贷款原则20
一、安全性原则20
二、流动性原则21
三、效益性原则21
四、依法合规原则22
五、平等诚信原则22
六、公平竞争原则22
第二节贷款制度23
一、审贷委员会23
二、贷款分级审批制23
三、贷款“三查”制与审贷分离制23
四、信贷工作岗位责任制24
五、离职审计制25
第三节信贷政策与贷款政策25
一、信贷政策与贷款政策的定义25
二、信贷政策与贷款政策的主要内容26
三、贷款政策的制定30
本章小结32
思考练习32
第三章个人消费贷款业务35
第一节个人消费贷款业务概述36
一、个人消费贷款的概念36
二、个人消费贷款的特点37
三、个人消费贷款的种类38
第二节个人住房贷款40
一、个人住房贷款的概念和特点40
二、个人住房贷款的种类41
三、个人住房贷款的还款方式42
四、个人住房按揭贷款操作流程43
五、个人住房贷款风险及其防范措施47
第三节个人汽车贷款48
一、个人汽车贷款的含义及特点48
二、个人汽车贷款的原则和运行模式49
三、个人汽车贷款操作流程50
四、个人汽车贷款风险及其防范措施53
第四节个人信用卡贷款54
一、个人信用卡贷款的概念54
二、个人信用卡贷款的种类54
三、个人信用卡贷款的相关要素56
四、个人信用卡贷款操作流程59
五、个人信用卡贷款风险及其防范措施61
第五节个人助学贷款64
一、个人助学贷款的含义和种类64
二、个人助学贷款的要素65
三、国家助学贷款操作流程67
四、国家助学贷款风险及其防范措施69
本章小结70
思考练习71
第四章公司信贷业务75
第一节流动资金贷款76
一、流动资金贷款的定义与种类76
二、流动资金贷款的条件77
三、流动资金贷款操作流程77
第二节固定资产贷款83
一、固定资产贷款的定义与种类83
二、固定资产贷款的条件84
三、固定资产贷款操作流程84
第三节银团贷款87
一、银团贷款的定义与特点87
二、银团贷款的组织结构88
三、银团贷款操作流程89
四、银团贷款的利率与费用90
第四节房地产开发贷款92
一、房地产开发贷款概述92
二、房地产开发贷款操作流程94
第五节其他信贷品种96
一、内保外贷96
二、出口退税账户质押贷款98
三、法人账户透支100
本章小结102
思考练习102
第五章外汇贷款业务107
第一节进出口信贷108
一、进出口信贷的定义108
二、进出口信贷的主要形式108
第二节福费廷业务110
一、福费廷业务概述110
二、福费廷业务的费用111
三、福费廷业务的申请条件112
四、办理福费廷业务的申请资料112
五、福费廷业务的操作流程112
第三节保理业务114
一、国内保理业务114
二、国际保理业务116
第四节打包放款120
一、打包放款概述120
二、打包放款业务操作121
三、打包放款审批要点122
第五节其他信贷品种122
一、提货担保123
二、汇款融资124
本章小结125
思考练习126
第六章客户信用分析129
第一节法人客户的非财务因素分析130
一、行业因素分析130
二、贷款目的与用途分析133
三、担保分析135
四、经营因素分析137
五、管理风险因素分析138
六、还款意愿分析139
第二节法人客户的财务因素分析140
一、财务报表分析140
二、财务比率分析144
三、现金流量分析149
第三节个人客户的信用分析151
一、判断式信用分析151
二、经验式信用分析153
三、判断式信用分析与经验式信用分析的比较154
本章小结155
思考练习155
第七章贷款风险管理159
第一节贷款风险管理概述160
一、贷款风险的概念和特征160
二、贷款风险的类型和表现形式162
三、贷款风险管理的程序164
第二节贷款信用风险164
一、贷款信用风险的概念164
二、影响商业银行贷款信用风险的因素165
三、贷款信用风险的组成166
四、贷款信用风险控制方法167
第三节贷款操作风险169
一、贷款操作风险的概念及特点169
二、贷款操作风险必须重视的问题170
三、贷款操作风险的类型171
四、贷款操作风险的形成原因174
五、防范贷款操作风险的措施175
第四节贷款风险分类176
一、贷款风险分类的含义176
二、贷款风险分类的意义177
三、贷款风险分类的程序178
四、不同类别贷款的风险分类181
第五节贷款风险的防范与控制182
一、建立贷款风险管理部门，明确贷款风险管理责任183
二、完善信贷风险分析评价机制183
三、完善信贷风险决策机制183
四、建立贷款风险的控制机制184
五、建立贷款风险预警机制185
六、建立贷款风险补偿机制185
本章小结186
思考练习187
第八章不良贷款管理191
第一节不良贷款概述192
一、不良贷款的定义及分类192
二、不良贷款的成因193
三、不良贷款的监控和考核195
四、不良贷款的处置方式196
第二节不良贷款的清收197
一、不良贷款清收的原则197
二、不良贷款的清收准备198
三、常规清收198
四、依法清收199
第三节不良贷款的重组201
一、贷款重组的概念201
二、贷款重组的原因202
三、贷款重组的主要情形及推荐条件202
四、贷款重组的申请资料203
五、贷款重组的重组方案203
六、常用的贷款重组的方法及流程204
七、贷款重组应注意的问题206
第四节以资抵债207
一、以资抵债的条件及抵债资产的范围207
二、抵债资产的接收208
三、抵债资产的管理209
四、抵债资产管理的检查和考核210
第五节呆账贷款的核销211
一、呆账的认定211
二、呆账核销的申报与审批213
三、呆账核销的管理216
四、呆账核销制度的发展方向217
本章小结218
思考练习219
参考文献221