大学教育基金会投资行为的规制研究/棠树文丛

本书通过跟踪国外大学基金会的投资管理制度，研究了大学教育基金会行使投资权时须恪尽谨慎义务的问题，英美法系和大陆法系国家（或地区）的信托法分别以“谨慎投资者规则”和“善良管理人的注意义务”回应了这一命题，并在此基础上深入分析基金会开展投资管理时的规制原则、路径、机制、实效和方略，以及在我国实现谨慎投资义务制度本土化应建构的规制体系，这为我国大学基金会的投资运作勾画出一副明晰的蓝图。

张敏，法学博士。现为华东政法大学教师，开过经济法学、金融法学等课程，带领学生参加过全国大学生金融法知识竞赛，并蝉联过冠军。曾在《环球法律评论》和《东方法学》等刊物发表文章十余篇，独撰《信托受托人的谨慎投资义务》，参编《商法教程》《新编金融法学》和《证券法教程》等教材。曾获得多项奖教金。近年来，主持国家与省部级项目多项，也为《证券法》《证券投资基金法》的修改提出过浅见。偶尔醉心于金融法学和信托法学研究。

第一章 大学教育基金会投资行为的规制语境
第一节 大学教育基金会的定义与宗旨
一、大学教育基金会的定义
二、大学教育基金会的设立宗旨
第二节 大学教育基金会的资金来源与投资行为
一、大学教育基金会的资金来源广泛
二、大学教育基金会投资行为的特质
第三节 我国大学教育基金会应进行投资管理的事由
一、我国大学教育基金会重保值轻增值
二、我国大学教育基金会的投资管理亟待规范
三、我国大学教育基金会进行投资管理的必要性
第二章 大学教育基金会投资行为的规制原则
第一节 合法性原则
一、投资资金合法
二、投资范围合法
三、投资人员合法
四、投资程序合法
第二节 安全性原则
一、投资品种风险
二、市场风险
三、主观性风险
四、制度风险
第三节 流动性原则
一、流动资金需求
二、循环投资需求
第四节 效益性原则
一、经济效益界定
二、经济效益分析
第三章 大学教育基金会投资行为的规制路径
第一节 国内大学教育基金会投资管理的规制进路
一、以法律属性为进路
二、以投资方式为进路
三、以组织架构为进路
四、以资产配置为进路
第二节 国外大学基金会投资管理的规制进路
一、以法律制度为进路
二、以资产配置为进路
三、以开支政策为进路
四、以筹资投资为进路
第四章 大学教育基金会投资行为的规制机制
第一节 哈佛大学基金会的投资管理与运作
一、概况
二、混合型管理模式
三、投资策略多样
四、风控措施高效
第二节 耶鲁大学基金会的投资管理与运作
一、概况
二、高效的投资决策组织
三、投资策略科学
四、支出规则严明
五、投资业绩出色
六、监管机制有效
第三节 清华大学教育基金会的投资管理与运作
一、清华大学概况
二、教育基金会概览
三、资金筹措多元
四、组织架构合理
五、捐赠抵税规范
六、投资收益颇丰
七、公益支出广泛
八、投资安全有效
九、整体运作出色
第五章 大学教育基金会资金管理的规制实效
第一节 国内大学教育基金会的收支实践——以清华大学为例
一、接受捐赠情况
二、公开募捐情况
三、公益项目情况
四、扶贫活动情况
第二节 国外大学教育基金会的收支实践
一、概况
二、捐赠总额大且投资回报可观
三、知名大学基金会收支情况
第六章 我国大学教育基金会投资行为的规制方略
第一节 明确投资管理的基本理念
一、对于投资的态度
二、关于可投资资产
三、关于投资范围
第二节 严守投资管理的风险防控
一、产品选择与风险识别和承担能力相匹配
二、建立投资责任体系和追踪问责机制
第三节 明晰投资管理的决策机制
一、投资事项列入重大表决事项
二、设立内部监督机构
第四节 规范投资管理的会计监管
一、执行国家统一的会计制度
二、加强对投资管理财会工作的监督
第五节 健全投资管理的内控制度
一、建立健全内部制度
二、明确人员资质与要求
第六节 完善投资管理的信息公开
一、信息公开的范围及要求
二、外部监督的主体和责任
第七节 厘定投资管理的税收优惠
一、税收优惠框架已初步形成
二、投资管理收入可享受税收优惠
第七章 完善我国大学教育基金会投资管理制度的规制体系
第一节 建构有效的大学教育基金会管理运行机制
一、大学教育基金会运行机制的本质特征
二、大学教育基金会有效运行的必要条件
三、我国大学教育基金会投资管理模式亟待优化
第二节 完善我国大学教育基金会投资管理的内部机制
一、完善多元筹资举措
二、明晰内部治理体系
三、重视建设专业团队
四、突出风险管理机制
五、完善评价和监管机制
六、建构多元投资方式
七、加强对外合作交流
第三节 完善我国大学教育基金会投资管理的外围机制
一、细化税收优惠制度
二、完善信息披露制度
三、营造良好的投资环境
参考文献
致谢