财富管理视角下的家族信托规划

家族财富管理因其起点高而被誉为财富管理市场上的“皇冠”和“明珠”。家族信托作为财富管理必不可少的利器，在家族财富管理领域中发挥着基石作用。家族信托属本土新生事物，理论与实践尚不完备，以致参与者疑窦丛生。本书是一本帮助读者认清家族信托的本源与功能、学会用信托开展财富规划的通识书。本书以家族财富管理为视角，剖析家族信托的现实挑战，探讨家族信托的功能优势，梳理家族信托规划全流程，解析信托目的设定、信托利益安排、信托财产置入、信托治理设计、信托财产管理等环节如何规划家族信托的核心方案，并针对家族信托的重点和难点问题提出可行性方案，为高净值家庭（家族）和各类服务机构开展家族信托规划和家族财富管理提供有创见的启迪和实操性指引。

新财道财富管理股份有限公司由《中华人民共和国信托法》起草人周小明博士联合资深财富管理专业团队作为管理股东、品牌信托公司——中航信托股份有限公司作为战略股东、一批志同道合的企业家作为客户股东，共同发起和运营。公司定位于“家族财富管理系统解决方案的集成服务商”，旨在依托安全、增值、和谐、久远四大财富理念，运用家族保险、家族信托、家族理财、家族融资、家族治理、家族教育、家族慈善七大财富管理工具，立足目标客户的家族保障、家族理财、家族投行、家族传承四大需求，为超高净值人士设计并协助执行个性化、专业化和系统化的家族财富管理解决方案。公司下设家族办公室、家族财富规划中心、家族财产管理中心、家族学院等组织板块。家族学院负责家族财富管理研究、家族教育课程开发、家族财富管理培训项目组织实施，旨在打造家族财富系统化的研究教育平台，自2017年开始，推出新财道家族学院系列丛书。本书是新财道家族学院系列丛书的第本著作 ，是新财道专业团队为高净值人士提供家族财富管理实践经验和理论研究成果的总结，由新财道创始人周小明博士和首席信托规划师姜德广统领创作完成，是公司全体专业人员集体智慧的结晶。

第一章 家族信托的财富管理功能
1.什么是家族信托？
家族信托的概念界定
家族信托的法律属性
家族信托的管理属性
与理财产品的区别
2.为什么是家族信托？
家族财富的保护功能
家族财富的分配功能
家族财富的传承功能
3.对家族信托的再认识
信托并非“脱法之地”
国内信托并非没有法律支撑
家族信托应当尽早规划
家族信托需要精心构建
第二章 家族信托的目标规划
1.家族信托目标的法律
信托目的的合法性
受益人或其范围的确定性
公益（慈善）信托的公益性
2.目标统筹下的系统规划
安全目标与家族保障信托
成长目标与家族成长信托
久远目标与家族传承信托
慈善目标与家族慈善信托
一个信托还是多个信托？
3.信托利益分配方案规划
信托利益的分配对象
信托利益的分配内容
信托利益的分配方式
信托受益权效力规划
第三章 家族财产的信托置入
1.何种家族财产可以置入信托？
家族财产的合法性考量
家族财产的确定性考量
家族财产的可转让性考量
2.由谁将家族财产置入信托？
家族信托委托人的资格考量
夫妻共同财产的委托人
家族信托委托人的其他情形
3.家族企业股权如何置入信托？
家族企业的可传承性考量
家族企业股权置入信托的方式
股权信托对企业上市的影响
4.家族其他财产如何置入信托？
不动产如何置入家族信托？
动产如何置入家族信托？
保险如何置入家族信托？
第四章 受托人和保护人的选择
1.家族信托中的受托人角色
设立时的“规划师”角色
运行中的“管理师”角色
终止时的“清算师”角色
受托人负有受信义务
2.受托人的种类及其比较
自然人受托人及其局限
一般法人受托人及其困惑
营业受托人的优劣分析
信托公司的选择标准
3.信托保护人的角色及其选择
信托保护人的境内外法律规定
为什么家族信托需要设置保护人？
信托保护人的种类及特点
如何选择家族信托保护人？
第五章 家族信托的治理安排
1.家族信托中的代理问题
为什么存在代理问题？
四种典型的代理问题
家族信托需要治理机制
2.委托人的权利及其边界
委托人的知情权与受托人的信息披露
委托人的退出策略：家族信托的解除权
委托人对受托人的任免策略
委托人的决策策略：提议和否决
3.受托人义务及其边界
受托人的准入和退出策略
受托人规制策略之忠实义务
受托人规制策略之谨慎义务
受托人的激励策略
4.委托人和受益人之间的权利冲突及规制
委托人控制和受益人利益
委托人与受益人之间的权利冲突
委托人对受益人权利的和剥夺
5.多个受益人之间的权利冲突及规制
多个受益人冲突的必然性
受益人权利冲突的协商和表决机制
受益人权利冲突的诉讼解决机制
6.家族信托治理中的第三方参与
家族信托保护人的引入
家族治理组织的协同
第六章 家族信托的财产管理
1.财产管理方案的考量因素
与信托目标相匹配
与信托财产类型相匹配
与信托治理机制相匹配
2.信托资金的资产配置
家族资产配置的六大理念
家族信托资金的配置目标
家族信托资金的投资组合
3.非金融资产的信托管理
经营性资产的信托管理
不动产的信托管理
家族动产的信托管理
4.家族投资管理体系的构建
评估家族投资管理能力
建立家族投资组织和流程
选择投资管理人
第七章 离岸信托的运用与规划
1.什么是离岸信托？
离岸信托的法律界定
离岸信托的承认与法律适用
离岸家族信托的结构
离岸信托的独特优势
2.离岸信托的运用场景
离岸信托与移民规划
离岸信托与境外上市
离岸信托与遗产税筹划
3.离岸信托的障碍及风险
设立离岸信托的障碍
离岸信托的主要风险
全球税务透明化的新挑战
4.关键之举：离岸地的选择
主要离岸地的共同优势
主要离岸地的信托规定比较
私人信托公司的离岸规定