个人理财实务

本书始终贯彻“理财规划从我做起，从现在做起”的理念，每一部分紧紧围绕理财规划这个中心或这条主线展开，有大量的练习和实训项目，以不断提高学生的理财规划能力。内容与时俱进，税务筹划内容依据2019年1月1日起执行新的个人所得税政策编写，互联网理财单独作为一个项目详细介绍。

闾定军，1962年生。1985年毕业于湖南财经学院金融系，1995年毕业于西南财经大学经济系，获经济学硕士学位。毕业以来，一直从事财经教学和科研工作。从事个人理财教学十多年，具有丰富的个人理财教学和实践经验。主持完成了学校《理财规划实务》实训项目开发课程建设。出版了《国际投资》、《理财规划实务》、《中国古代理财文化》、《证券投资分析》（副主编）等。

项目1 个人理财基础
任务1.1 个人理财的内容和流程
1.1.1 个人理财的概念和内容
1.1.2 个人理财的流程
任务1.2 货币时间价值
1.2.1 货币时间价值的概念
1.2.2 货币时间价值产生的原因
1.2.3 货币时间价值的形式
1.2.4 利率
任务1.3 终值的计算
1.3.1 单利终值的计算
1.3.2 复利终值的计算
任务1.4 现值的计算
1.4.1 单利现值的计算
1.4.2 复利现值的计算
任务1.5 年金的计算
1.5.1 年金概述
1.5.2 普通年金的计算
1.5.3 期初年金的计算
1.5.4 递延年金的计算
1.5.5 永续年金的计算
任务1.6 理财目标评价方法
1.6.1 目标现值法
1.6.2 目标并进法
1.6.3 目标顺序法
1.6.4 目标基准点法
实训项目
思考练习
项目2 个人或家庭财务管理
任务2.1 个人或家庭财务管理的特点及基本原则
2.1.1 个人或家庭财务管理的特点
2.1.2 个人或家庭财务管理的基本原则
任务2.2 个人或家庭资产负债表的编制与分析
2.2.1 个人或家庭资产负债表的内容
2.2.2 个人或家庭资产负债表的编制
2.2.3 个人或家庭资产负债表的分析
任务2.3 个人或家庭现金流量表的编制与分析
2.3.1 个人或家庭现金流量表的内容
2.3.2 个人或家庭现金流量表的编制
2.3.3 个人或家庭现金流量表的分析
任务2.4 个人或家庭收支预算的编制与分析
2.4.1 个人或家庭财务状况分析与诊断
2.4.2 个人或家庭收支预算的编制
实训项目
思考练习
项目3 现金规划
任务3.1 现金规划需求分析
3.1.1 现金规划的目标
3.1.2 家庭现金资产统计及问题诊断
任务3.2 现金规划方案的制订
3.2.1 现金规划的方法和流程
3.2.2 现金规划工具
实训项目
思考练习
项目4 投资规划
任务4.1 投资规划概述
4.1.1 投资和投资规划
4.1.2 投资规划程序
任务4.2 投资规划工具
4.2.1 固定收益工具
4.2.2 股票
4.2.3 证券投资基金
4.2.4 金融信托产品
4.2.5 外汇
4.2.6 金融衍生产品
4.2.7 互联网理财产品
任务4.3 资产配置与调整
4.3.1 客户财务生命周期与风险特征分析
4.3.2 资产配置
4.3.3 投资组合调整
实训项目
思考练习
项目5 消费规划
任务5.1 住房规划概述
5.1.1 住房规划的必要性
5.1.2 不同阶段的住房选择
5.1.3 住房的特性和种类
5.1.4 个人住房规划流程
任务5.2 购房与租房决策
5.2.1 购房与租房的优缺点比较
5.2.2 购房与租房的决策方法
任务5.3 购房规划
5.3.1 现在购房
5.3.2 几年后购房
5.3.3 购房用于出租
任务5.4 换房规划
任务5.5 住房贷款规划
5.5.1 贷款方式
5.5.2 住房贷款偿还方式
5.5.3 如何确定住房贷款期限
任务5.6 购车规划
5.6.1 汽车消费贷款的概念和特点
5.6.2 汽车消费贷款方式
5.6.3 汽车消费贷款还款方式选择
实训项目
思考练习
项目6 教育金规划
任务6.1 教育金规划的必要性
6.1.1 什么是教育金规划
6.1.2 教育金规划的必要性
任务6.2 教育金规划的步骤
任务6.3 教育金规划工具
6.3.1 定期储蓄
6.3.2 定息债券
6.3.3 人寿保险
6.3.4 证券投资基金
6.3.5 蓝筹股和绩优股
6.3.6 银行和信托理财产品
实训项目
思考练习
项目7 保险规划
任务7.1 风险管理与保险
7.1.1 风险与风险管理
7.1.2 保险
任务7.2 保险规划工具
7.2.1 人寿保险
7.2.2 年金保险
7.2.3 健康保险
7.2.4 意外伤害保险
7.2.5 财产保险
任务7.3 保险规划程序
7.3.1 制定保险计划的原则
7.3.2 保险规划的主要步骤
7.3.3 保险规划的风险
实训项目
思考练习
项目8 税务筹划
任务8.1 个人所得税
8.1.1 纳税人
8.1.2 应税所得
8.1.3 计税依据
8.1.4 税率
8.1.5 宽免和扣除
8.1.6 应纳税额的计算
任务8.2 税务筹划的原则和方法
8.2.1 税务筹划的原则
8.2.2 税务筹划的方法
任务8.3 税务筹划实务
8.3.1 纳税人身份筹划
8.3.2 从征税项目角度筹划
8.3.3 从应税所得角度筹划
8.3.4 税率筹划
8.3.5 利用税收优惠政策
8.3.6 合理安排预缴税款
8.3.7 其他相关税种的筹划
实训项目
思考练习
项目9 退休养老规划
任务9.1 退休养老规划概述
9.1.1 退休及退休养老规划的概念
9.1.2 退休养老规划的必要性
9.1.3 退休养老规划的影响因素
9.1.4 退休养老规划的风险
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