会计信息化——用友U8 V10.1 财务篇

 

《会计信息化——用友U8 V10.1财务篇》内容包括会计信息化概述、系统级初始化、总账系统初始化、总账系统日常处理、总账系统辅助核算、职工薪酬管理与核算、固定资产管理与核算、总账系统期末处理、会计报表编制与分析。
《会计信息化——用友U8 V10.1财务篇》适用任务驱动式教学模式，任务明确、操作步骤清晰；以现行国家统一的企业会计准则体系为依据，以用友U8 V10.1软件为蓝本，理论与实践紧密结合；以企业应用为主线，按实际工作需要组织教学内容；内容编写突出重点，循序渐进，符合职业教育特点。全书应用案例前后贯通，各模块实现数据共享。
《会计信息化——用友U8 V10.1财务篇》可作为高职高专财经类专业的教材，也可作为广大财经管理人员的参考读物。

孙万军，北京财贸职业学院教授，信息中心主任，25年国家精品课程《会计岗位综合实训》负责人，具有多年的教学和科研经验，在高等教育出版社、清华大学出版社等出版多部教材。

单元会计信息化概述1
任务1.1会计信息化的基本概念1
1.1.1会计信息化的相关概念1
1.1.2会计电算化的基本特征5
1.1.3会计信息化的主要优势6
任务1.2会计信息化的发展历程7
1.2.1单项会计数据处理阶段7
1.2.2部门级会计数据处理阶段7
1.2.3财务数据与业务数据一体化处理阶段8
1.2.4管理会计信息化处理阶段8
任务1.3会计信息化的实施环境9
1.3.1硬件环境9
1.3.2软件环境11
1.3.3人员保障12
1.3.4制度保障12
1.3.5数据保障13
任务1.4会计软件的功能模块13
1.4.1会计软件的定义13
1.4.2会计软件的分类14
1.4.3会计软件功能模块简介15
1.4.4会计软件各模块的数据传递关系18
任务1.5会计软件的配备方式及应用流程19
1.5.1会计软件的配备方式19
1.5.2会计软件的应用流程21
任务1.6企业会计信息化工作规范23
1.6.1会计软件的功能规范23
1.6.2企业会计信息化的工作规范24
1.6.3会计信息化的监督管理25
任务1.7会计信息安全26
1.7.1安全使用会计软件的基本要求26
1.7.2计算机病毒的防范26
1.7.3计算机黑客的防范28
思考训练29
第2单元系统级初始化31
任务2.1建立账套与财务分工31
2.1.1建立账套31
2.1.2财务分工40
任务2.2建立企业基础档案43
2.2.1部门档案和职员档案43
2.2.2客户与供应商档案48
任务2.3会计数据的管理方法51
2.3.1会计数据备份51
2.3.2会计数据恢复53
关键术语54
思考训练54
第3单元总账系统初始化55
任务3.1总账系统概述55
3.1.1总账系统的任务55
3.1.2数据处理流程55
3.1.3基本功能结构57
3.1.4基本操作过程57
任务3.2总账系统的核算要求设置58
3.2.1设置系统控制参数58
3.2.2建立会计科目体系61
3.2.3辅助账初始设置67
3.2.4设置凭证类型与结算方式73
任务3.3总账系统的期初余额输入76
关键术语81
思考训练81
第4单元总账系统日常处理83
任务4.1凭证处理83
4.1.1凭证填制84
4.1.2凭证查询92
4.1.3凭证修改93
4.1.4凭证审核96
4.1.5凭证输出98
任务4.2记账处理98
4.2.1记账操作一般步骤98
4.2.2计算机内部处理过程101
任务4.3账簿输出102
4.3.1账簿查询102
4.3.2账簿打印与管理108
关键术语108
思考训练108
第5单元总账系统辅助核算109
任务5.1银行对账109
5.1.1银行对账处理流程109
5.1.2银行对账期初录入110
5.1.3输入银行对账单111
5.1.4对账处理113
5.1.5输出银行存款余额调节表116
任务5.2往来管理117
5.2.1往来查询117
5.2.2往来两清119
5.2.3往来账龄分析121
5.2.4往来催款单122
任务5.3部门管理125
任务5.4项目管理127
关键术语129
思考训练129
第6单元职工薪酬管理与核算131
任务6.1薪资管理系统概述131
6.1.1薪资管理系统的任务131
6.1.2数据处理流程131
6.1.3基本功能结构133
6.1.4基本操作过程134
任务6.2薪资管理系统初始化134
6.2.1建立薪资管理账套134
6.2.2定义工资基本档案137
6.2.3定义工资项目143
6.2.4定义工资计算公式145
任务6.3工资业务日常处理147
6.3.1固定工资数据147
6.3.2变动工资数据编辑149
6.3.3扣缴个人所得税150
6.3.4工资计算与汇总152
6.3.5银行代发154
6.3.6工资数据输出155
任务6.4工资月末处理156
6.4.1工资分摊156
6.4.2工资制单处理158
6.4.3月末处理160
关键术语160
思考训练161
第7单元固定资产管理与核算163
任务7.1固定资产核算系统概述163
7.1.1固定资产核算系统的任务163
7.1.2数据处理流程163
7.1.3基本功能结构164
7.1.4基本操作过程164
任务7.2固定资产核算系统初始化165
7.2.1账套初始及设置账套参数165
7.2.2定义基本核算规则170
7.2.3录入期初原始卡片175
任务7.3固定资产日常处理177
7.3.1固定资产增加178
7.3.2固定资产减少179
7.3.3固定资产变动180
7.3.4固定资产折旧处理182
任务7.4固定资产月末处理184
7.4.1月末转账184
7.4.2月末结账186
关键术语187
思考训练187
第8单元总账系统期末处理189
任务8.1期末结转189
8.1.1设置自动转账分录190
8.1.2生成机制凭证197
8.1.3结转处理199
任务8.2期末结账201
8.2.1试算与对账201
8.2.2结账处理203
关键术语206
思考训练206
第9单元会计报表编制与分析207
任务9.1报表管理系统概述207
9.1.1会计报表管理系统的任务207
9.1.2数据处理流程208
9.1.3报表结构及基本概念208
9.1.4基本功能结构211
9.1.5基本操作过程211
任务9.2报表管理系统初始设置212
9.2.1创建新表212
9.2.2设置会计报表的格式213
9.2.3定义报表的单元公式221
9.2.4定义报表审核和舍位公式226
任务9.3会计报表数据处理229
9.3.1数据采集与数据输入229
9.3.2报表生成229
9.3.3报表审核232
9.3.4报表输出233
9.3.5报表维护234
任务9.4财务分析235
9.4.1财务分析模块概述235
9.4.2财务指标计算237
9.4.3结构分析241
关键术语242
思考训练242
参考文献243