水利部国库集中支付管理工作手册

本书在介绍了水利财政国库管理改革的背景之后，围绕国库单一帐户管理、用款计划管理、财政直接支付、财政授权支付、年终预算结余资金管理、会计账册和会计报表管理等六个主题展开，通过操作实例和核算案例等，突出了水利财政国库集中支付操作的程序、重点、可能出现的问题及应注意的事项，有理论、有实例，详略得当，表述清楚，对实践有极强的指导意义。

 

前言
第一部分 国库集中支付管理实务
第一章 概述
第二章 国库集中支付管理实务
第一节 国库单一账户管理
第二节 用款计划管理
第三节 财政直接支付管理
第四节 科目对账管理
第五节 结转结余资金管理
第三章 预算执行进度统计管理实务
第一节 预算执行进度统计管理概述
第二节 旬报填报软件操作实务
第四章 预算执行动态监控管理实务
第一节 预算执行动态监控管理概述
第二节 预算执行动态监控软件操作实务
第二部分 制度文件汇编
第五章 财政部国库集中支付管理相关文件
国务院办公厅关于财政国库管理制度改革方案有关问题的通知
财政部中国人民银行关于印发《财政国库管理制度改革试点方案》的通知
财政部中国人民银行关于印发《中央单位财政国库管理制度改革试点资金支付管理办法》的通知
财政部关于中央单位2008年深化国库集中支付改革若干问题的通知
财政部关于进一步加强预算执行管理的通知
关于零余额账户管理有关事项的通知
财政部关于进一步做好预算执行工作的指导意见
财政部关于印发《2013年全年用款计划编报有关规定》的通知
财政部关于中央预算单位2013年预算执行管理有关问题的通知
财政部关于中央预算单位2014年预算执行管理有关问题的通知
财政部关于进一步加强财政支出预算执行管理的通知
财政部关于中央预算单位2015年预算执行管理有关问题的通知
财政部关于中央预算单位2016年预算执行管理有关问题的通知
关于调整完善国库集中支付有关凭证和报表格式的通知
财政部关于印发《中央部门结转和结余资金管理办法》的通知
财政部关于中央预算单位201 7年预算执行管理有关问题的通知
关于调整中央预算单位银行账户管理有关事项的通知
财政部关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的指导意见
关于加强和规范中央预算单位未纳入财政统发范围的工资支付管理有关事项的通知
财政部关于中央预算单位2018年预算执行管理有关问题的通知
关于印发《机构改革涉及部门办理资金支付和采购业务服务指南》的通知
关于机构改革涉及部门预算划转后预算执行调整有关事项的通知
第六章 水利部国库集中支付管理相关文件
水利部财务司转发财政部关于中央单位2008年深化国库集中支付改革若干问题的通知
关于预算执行进度实行旬报的通知
水利部转发财政部关于2013年全年用款计划编报有关规定的通知
水利部办公厅关于转发财政部关于中央预算单位2013年预算执行管理有关问题的通知
水利部办公厅关于进一步加强财政支出预算执行管理的通知
水利部关于做好2015年预算执行管理有关工作的通知
水利部关于做好2016年预算执行管理有关问题的通知
水利部办公厅关于清理水利财政存量资金加快水利资金支付进度的通知
水利部关于做好201 7年预算执行管理有关工作的通知
水利部办公厅关于进一步加强预算单位资金存放管理的通知
水利部关于做好2018年预算执行管理有关工作的通知
第七章 水利部2017年修订的“三项机制”办法
水利部关于印发《水利部预算项目储备管理办法》的通知
水利部关于印发《水利部预算执行动态监控办法》的通知
水利部关于印发《水利部预算执行考核办法》的通知