CFA二级中文精讲(3册)

本书是CFA二级的辅导书，共包括道德规范和专业行为准则、数量分析、经济分析、财务报告与分析、公司理财、权益投资、固定收益、金融衍生产品、另类投资、组合管理10门学科的内容，每门学科内容都根据考纲展开了详细介绍，希望给广大考生提供帮助。本书适合作为CFA二级考生的教材。

   何旋，CFAFRM，品职教育创始人首席培训师金融培训9年，5000+学员，5000+累计授课时间，600+在线授课时间，100+知名金融机构内训讲师。

李斯克，CFAFRM，品职教育创始人CEO5000+学员，4000+累计授课时间，摩根士丹利全英文内训授课讲师。

   《CFA二级中文精讲.1》

前言

第1章道德规范和专业行为准则

1道德规范/2

道德规范★2

2专业行为准则/4

2.1准则Ⅰ：专业性★★★6

2.2准则Ⅱ：对资本市场的诚信★★★19

2.3准则Ⅲ：对客户的责任★★★26

2.4准则Ⅳ：对雇主的责任★★★39

2.5准则Ⅴ：投资决策★★★47

2.6准则Ⅵ：利益冲突★★★56

2.7准则Ⅶ：CFA会员和候选人的责任★★★63

3研究报告的客观性标准/67

3.1ROS概述67

3.2ROS具体条款68

3.3案例75

3.4交易分配：公平交易与披露77

3.5投资目标改变78

第2章数量分析

1相关性分析和线性回归/81

1.1一级统计学基础知识回顾81

1.2相关性分析84

1.3线性回归★89

2多元回归及多元回归分析/100

2.1多元回归模型100

2.2多元回归和一元回归的区别★101

2.3虚拟变量★104

2.4违反回归模型假设的情形★★★106

2.5建模时可能发生的错误109

2.6因变量为定性变量的回归模型110

3时间序列分析/111

3.1趋势模型112

3.2自回归模型★★113

3.3链式法则★★114

3.4自回归模型的假设★★★115

3.5检测自回归模型的预测能力123

3.6回归系数的不稳定问题124

3.7时间序列的移动平均模型124

3.8关于多个时间序列的回归★★125

3.9时间序列预测的步骤125

4概率方法：情景分析、决策树与模拟/127

4.1概率方法128

4.2模拟的步骤128

4.3模拟的性质特征130

4.4概率方法的对比及评估★132

第3章经济分析

1外汇汇率：决定与预测/137

1.1知识回顾137

1.2买卖价差139

1.3三角套汇140

1.4远期升水/贴水及远期汇率142

1.5国际平价理论144

1.6评估长期汇率的均衡水平151

1.7国际收支账户的影响152

1.8外汇套息交易154

1.9汇率决定模型：货币政策和财政政策157

1.10政府和中央银行的干预及资本管制159

1.11货币危机的信号★160

2经济增长与投资/162

2.1促进和经济增长的因素★162

2.2股票市场和经济的可持续增长率164

2.3潜在GDP的重要性164

2.4生产函数165

2.5经济增长的影响因素★168

2.6经济增长理论★★170

2.7趋同假说★173

3经济监管/175

3.1监管概述175

3.2监管相互依存关系★176

3.3监管干预工具177

3.4实行监管的原因178

3.5监管的成本-收益分析★179

3.6评估具体监管措施的效果179

第4章财务报告与分析

1公司间投资/183

1.1投资的分类★★183

1.2金融资产概述★★185

1.3金融资产的减值★★190

1.4联营企业★★★192

1.5企业合并★★★198

1.6特殊目的主体和可变利益实体206

2职工薪酬：离职后福利与股权激励/208

2.1离职后福利计划概览209

2.2收益确定型计划实例210

2.3收益确定型计划的财务报告原则★★★211

2.4分析师对收益确定型计划财务报告原则的不同观点220

2.5股权激励223

3跨国经营/226

3.1外币交易概述226

3.2货币的分类★★★228

3.3外币财务报表的转换★★★★229

3.4恶性通货膨胀下的财务报表合并★237

3.5跨国经营的税收影响238

3.6跨国经营的其他影响238

4评估财务报告的质量/239

4.1财务报告的质量239

4.2评估财务报告的质量★242

4.3收益的质量★★244

4.4现金流量的质量245

4.5资产负债表的质量246

4.6有关风险的信息来源247

5财务报表分析技术/248

5.1财务报表分析的七个主要方面248

5.2表外融资以及预测会计准则的变化253

《CFA二级中文精讲.2》

《CFA二级中文精讲.3》