追缴腐败犯罪资产

发展中司法管辖区每年由于贿赂、资金挪用和其他腐败行为损失的金额高达200亿到400亿美元。大部分的腐败所得在世界上的金融中心找到了“安全港”。这些犯罪资金流消耗了社会服务和经济发展项目的资金，使世界上极其贫穷的国家更加贫穷。很多发展中国家已经开始寻求追回腐败犯罪资产。很多知名的成功案件都进行了创新的国际合作，这些案件说明追回腐败犯罪资产是可能的。然而，追回腐败所得是复杂的过程，它涉及与境内机构和许多司法管辖区部门的协调与协作，以及追踪和保护资产的能力、执行各种法律途径的能力——不论是刑事没收、非定罪没收、民事诉讼或者其他方法。
即使是对最有经验的从业者来说，追回过程也会让人无所适从。对在失败国家、腐败猖獗或者资源有限的环境中工作的人来说，这一过程尤其棘手。谨记这点，追回被窃资产倡议（StAR）编写了《追缴腐败犯罪资产（从业者指南）》来帮助从业者应对追回被窃资产过程中的战略、组织、调查和法律方面的挑战。本手册是一项以从业者为导向的项目，它提供了追回位于境外司法管辖区的腐败犯罪资产的一般方法，明确了从业者容易遇到的挑战，并介绍了较好的做法。让·皮埃尔·布鲁恩、拉里萨·格雷、克莱夫·斯科特、凯文·M.史蒂芬森著作的该本手册包括从业者可以使用的工具的实例，例如情报报告样本、法庭指令申请以及司法互助请求。

王晓鑫，司法部研究室助理研究员。从事司法外事、国际刑事司法协助实务与理论研究工作。著有《浅谈中国国际司法协助工作的历史与发展》、《犯罪资产分享问题比较研究》、《关于加强和改进追赃追逃工作的若干思考》、《(国际刑事司法协助法)立法相关问题研究》等。

加强司法协助 开创反腐新路（代译序）
前言
致谢
首字母缩略词和缩写词
引言
1 资产追回过程和资产追回途径概述
1.1 资产追回的一般过程
1.2 实现资产追回的法律途径
1.3 实践中资产追回途径的应用：三个案例
2 执行和管理案件的战略考虑
2.1 收集事实：信息的最初来源
2.2 与外国当局联合组建队伍或者机构、特别工作组以及调查机构
2.3 与外国同行建立联系并评估获得国际合作的能力
2.4 保证支持和充足资源
2.5 评估立法及考虑法律改革
2.6 解决法律问题和障碍
2.7 识别所有责任方
2.8 刑事案件中的特定考虑
2.9 建立案件管理系统
3 证据取得和资产追踪
3.1 引入计划和重要考虑
3.2 建立项目文件
3.3 获得金融数据和其他证据
3.4 确认相关数据：一般来源文件实例
3.5 组织数据：建立财务状况表
3.6 分析数据：将资金流和财务状况表作比较
3.7 取得国际合作
4 保护资产
4.1 术语：扣押和
4.2 临时命令要求
4.3 前或者扣押前的规划
4.4 临时措施的时机
4.5 支出付款令的例外
4.6 附带命令
4.7 第三方的利益
4.8 可以替代临时措施的方法
5 管理要被没收的资产
5.1 资产管理的主要参与者
5.2 资产管理人的权力
5.3 库存记录和报告
5.4 常见的资产类型及相关问题
5.5 日常管理问题
5.6 磋商
5.7 资产清算（销售）
5.8 支付给资产管理人的费用
5.9 资产管理融资
6 没收机制
6.1 没收制度
6.2 没收是如何运作的
6.3 改进的没收措施
6.4 第三方的利益
6.5 对位于外国司法管辖区的资产的没收
6.6 涌讨没收为受害者追回资产
6.7 对被没收资产的处置
7 资产追回中的国际合作
7.1 关键原则
7.2 非正式的协助和司法协助请求的简要比较
7.3 非正式协助
7.4 司法协助请求
7.5 非定罪没收案件中的合作
7.6 民事追回（私法）案件中的合作
7.7 资产返还
8 民事诉讼
8.1 潜在的请求权和救济方式
8.2 发起民事诉讼以追回资产
8.3 最终处分权
8.4 正式破产程序
9 在外国司法管辖区进行的国内没收诉讼
9.1 管辖权
9.2 启动诉讼的步骤
9.3 因腐败犯罪遭受损失的司法管辖区在外国调查和诉讼中的角色
9.4 确保从外国司法管辖区追回资产
附录A 刑事诉讼中可以考虑的犯罪
附录B 选定的法人载体和商业术语的说明
附录C 金融情报机构报告样本
附录D 规划搜查令和扣押令的执行
附录E 给金融机构的文件出示令样本
附录F 电子资金转移中的链式支付方式和头寸支付方式
附录G 财务状况表样本
附录H 与联系人可能讨论的要点——非正式协助阶段
附求I 司法协助模板和撰写技巧
附录J 网站资源
词汇表
索引