Excel在会计及财务中的应用

本书以中小企业的财务会计工作流程为编写主线，全面展示Excel应用技术。本书图文并茂，突出操作，淡化理论。全书分为三篇，靠前篇为Excel基本应用，包括项目1和项目2，主要利用会计基本单据设计、日常费用和收入统计等的编写展示Excel 2007的基本应用技术；第二篇为Excel会计处理，包括项目3～项目8，通过利用Excel设计总账管理、编制财务报表、财务报表分析、薪资管理、固定资产管理、购销存管理等系统并完成业务处理工作，展示Excel在会计应用中的主要技术；第三篇为Excel财务管理，包括项目9～项目13，通过利用Excel建立流动资产管理、成本分析、财务预算管理、投资决策管理、筹资决策管理等系统并完成业务处理工作，展示Excel在财务应用中的主要技术。

肖月华，女，副教授，娄底职业技术学院从教，主要担任《会计电算化》《财务管理》《管理会计》《EXCEL在财务管理中的应用》《ERP原理与应用》的教学与课程研究。

第一篇Excel基本应用
项目1会计基本单据设计1
任务一Excel2007基本操作1
任务二设置差旅费报销单11
活动一单据样式规划11
活动二设置单据体12
活动三美化单据13
任务三设置借款审批单15
活动一单据样式规划15
活动二设置单据体15
活动三美化和打印单据17
任务四设置银行借款及利息计算表18
活动一单据样式规划18
活动二设置单据体19
活动三美化和打印单据20
任务五设置往来客户一览表20
活动一单据样式规划20
活动二设置单据体21
项目2日常费用和收入统计24
任务一建立费用与收入统计表格24
任务二收入费用数据分析37
第二篇Excel会计处理
项目3总账管理46
任务一建立总账管理框架47
活动一建立账套47
活动二设置总账封面49
任务二输入凭证与账簿查询51
活动一输入会计科目表51
活动二输入分录并显示凭证55
活动三查看总账与明细账66
任务三输入余额及科目汇总表68
活动一输入各期余额68
活动二输入科目汇总表69
活动三科目汇总表试算平衡73
任务四保护总账系统75
活动一保护单张工作表75
活动二保护整个工作簿75
项目4编制财务报表77
任务一编制资产负债表78
活动一设置资产负债表格式78
活动二输入资产负债表数据79
任务二编制利润表87
活动一设置利润表格式87
活动二输入利润表数据89
项目5报表分析94
任务一建立财务报表分析体系95
活动一建立财务报表分析系统框架95
活动二设置系统封面95
任务二报表比较分析97
活动一资产负债表比较分析97
活动二利润表比较分析99
任务三报表结构分析103
活动一资产负债表结构分析103
活动二利润表的结构分析106
任务四报表趋势分析107
活动一资产负债表重要指标趋势分析108
活动二利润表的趋势分析110
任务五报表财务比率分析111
任务六财务报表综合分析115
活动一杜邦财务分析体系115
活动二沃尔比重分析法116
项目6薪资管理118
任务一建立薪资管理框架119
活动一建立薪资管理框架119
活动二编制员工基本信息表119
活动三编制薪资标准信息表121
活动四编制员工考勤信息表122
活动五编制固定工资信息表123
任务二工资信息输入与变动126
活动一编制变动工资信息表126
活动二编制工资汇总表127
任务三工资条查询与打印129
活动一设置工资查询表样式129
活动二工资查询表公式设置130
活动三工资条打印131
项目7固定资产管理132
任务一建立固定资产管理系统133
活动一建立固定资产管理系统框架133
活动二建立固定资产基础信息表133
任务二计算固定资产折旧136
活动一利用公式完成固定资产的年折旧额等相关数值的计算136
活动二固定资产折旧数据读取140
活动三利用记录单添加新的固定资产140
任务三调用固定资产卡片141
活动一设置固定资产卡片样式141
活动二输入固定资产卡片数据141
任务四固定资产分析142
项目8购销存管理145
任务一建立购销存管理系统146
活动一建立购销存管理系统框架146
活动二设置购销存系统基本信息表146
任务二输入出入库信息147
活动一设置出入库信息表样式147
活动二输入出入库信息149
任务三计算应收应付款金额151
活动一设置应收应付款金额表样式151
活动二输入应收应付款金额信息152
任务四输入库存信息155
活动一设置库存管理表样式155
活动二库存管理表公式设置155
任务五存货查询与数据透视156
活动一建立存货查询表并完成存货筛选156
活动二完成数据透视158
第三篇Excel财务管理
项目9流动资产管理161
任务一应收账款管理162
活动一应收账款统计162
活动二应收账款逾期与账龄分析165
活动三建立应收账款赊销政策模型169
任务二存货管理170
活动一建立很优经济批量决策模型170
活动二建立ABC分类管理模型176
任务三现金管理178
活动一建立成本分析模型178
活动二建立存货分析模型179
项目10成本分析183
任务一建立成本分析系统184
任务二月生产成本汇总185
活动一月生产成本材料费用归集与分配185
活动二月生产成本直接人工费用归集与分配188
活动三月生产成本外购动力、折旧费用及其他费用归集与分配189
活动四月生产成本制造费用归集与分配190
活动五月生产成本在完工产品与未完工产品之间归集与分配191
活动六月生产成本汇总192
任务三月产品生产成本分析194
活动一全部产品生产成本表的分析194
活动二主要产品单位成本表的分析196
活动三制造费用明细表的分析198
任务四生产成本预测199
活动一Excel回归分析法199
活动二加权平均模型法201
项目11财务预算管理205
任务一建立财务预算体系205
任务二业务预算208
活动一编制销售预算208
活动二编制生产预算209
活动三编制产品成本预算213
活动四编制销售管理费用预算216
任务三编制现金收支预算217
任务四编制预计财务报表220
活动一预计利润表220
活动二预计资产负债表221
项目12投资决策管理224
任务一固定资产更新决策224
活动一建立固定资产更新决策工作表框架225
活动二编制旧设备现金流量表（直线法折旧）227
活动三编制新设备1现金流量表（双倍余额递减法）229
活动四编制新设备2现金流量表（年数总和法）230
活动五固定资产更新决策231
任务二项目投资决策233
活动一建立项目投资决策模型框架233
活动二项目投资决策234
任务三其他投资决策236
活动一复利下终值、现值计算模型236
活动二还贷模型239
项目13筹资决策管理244
任务一建立筹资管理系统框架244
任务二资金需要量预测245
活动一销售百分比法预测245
活动二线性回归分析模型预测248
任务三筹资决策251
活动一负债筹资决策251
活动二权益筹资决策252
活动三综合筹资决策254
附录A经济业务凭证资料264
附录B期初资料271
附录C预算案例资料274
附录D索引276