洗钱行为的识别与监管

本书主要由四个部分组成：第一部分包括第一章绪论和第二章国内外研究现状述评；第二部分包括第三章至第七章，主要内容为洗钱行为的识别方法和技术；第三部分包括第八章至第九章，主要内容为洗钱行为的经济学分析；第四部分包括第十章，分析基于我国反洗钱法的金融监管原理和流程，研究大额交易、可疑数据上报及查处的金融机构和政府部门在反洗钱监管中所起到的作用、各部门所需履行的职责以及相互配合协调关系，为进一步有针对性地研究金融监管决策支持工具打下基础。 本书适合金融专业研究者、从业者及相关政策制定部门阅读参考。

本书深入研究经济金融全球化、金融电子化、网络化背景下洗钱行为的特点和趋势；从洗钱行为的微观机理入手，研究技术、制度与洗钱活动相互作用对洗钱行为演变的影响；根据成本大力度优惠和时间最短的原则，研究由洗钱行为所引致的异常资金流动对正常资金流动优化路径的偏离；在此基础上，利用计算机建模仿真和案例分析等方法，有重点地研究基于网络支付的电子商务环境中的洗钱行为、期货市场中洗钱行为和利用上市公司洗钱行为的识别方法；利用经济学分析方法，研究洗钱行为对宏观经济的影响；探索洗钱行为的有效监管措施和手段，为我国反洗钱的宏观监管提供科学合理的政策建议。 本书适合金融专业研究者、从业者及相关政策制定部门阅读参考。

冯芸，现为上海交通大学安泰经济与管理学院金融系副教授，上海市金融工程研究会理事会理事，《Claina。FinanceReview》副主编。 主要研究方向为金融工程、金融管理与政策。先后主持一项国家社会科学基金项目和两项国家自然科学基金项目。在《China and World Economy》等重要学术期刊上发表论文30余篇，出版学术专著两部。两次获得上海市哲学社会科学优秀成果奖。2004年被列为上海高校优秀青年教师后备人选，2006年获得霍英东教育基金会第十届高等院校优秀青年教师奖三等奖；2007年入选上海市“曙光学者”。

第1章 绪论 1.1 研究背景和意义 1.2 主要内容 第2章 国内外研究现状述评 2.1 洗钱的司法探讨 2.2 洗钱方式和手段 2.3 洗钱行为的识别技术 2.3.1 基于经验规则的洗钱识别方法 2.3.2 基于数据挖掘的识别方法 2.4 国际反洗钱体系的比较和借鉴 2.4.1 反洗钱制度安排 2.4.2 国际反洗钱组织 2.4.3 我国反洗钱法律体系 2.5 洗钱行为的经济学分析 2.5.1 经济学分析方法 2.5.2 违法经济规模测算 第3章 洗钱行为的分类、特点和趋势 3.1 引言 3.2 非法资金的合法化和合法资金的非法化 3.3 技术和制度对洗钱方式的影响 3.3.1 现金交易洗钱 3.3.2 经由银行等金融机构洗钱 3.3.3 综合利用实业与银行洗钱 3.3.4 以国际商品和资本流动为载体洗钱 3.3.5 经由证券、期货等非银行金融机构 3.3.6 借助虚拟化、电子化和网络化的交易平台洗钱 3.3.7 信息技术支持下旧有洗钱方式的升级 3.4 我国特定环境下的洗钱特点 3.5 小结 第4章 洗钱引致的异常资金流动的经济成本模型 4.1 基于行为特征差异的识别方法 4.2 金融网络拓扑图 4.2.1 符号说明 4.2.2 资金流动路径的经济成本 4.3 用于识别洗钱行为的经济成本模型 4.4 经济成本模型仿真结果 4.5 小结 第5章 电子商务环境中洗钱行为的识别和监管 5.1 引言 5.2 利用电子商务和网络支付的洗钱手法分析 5.2.1 电子商务环境中可疑交易和支付行为 5.2.2 利用电子商务和网络支付洗钱的方式 5.3 洗钱—反洗钱模型及识别算法 5.3.1 模型定义 5.3.2 主体行为描述 5.3.3 主体之间的交互作用 5.4 模型仿真 5.4.1 数据定义 5.4.2 基础数据结构 5.4.3 洗钱识别算法 5.4.4 洗钱模式调整路径 5.4.5 识别算法与洗钱模式的对应关系 5.4.6 模型参数设置 5.4.7 仿真方案 5.4.8 仿真结果 5.5 监管有效性分析 5.5.1 洗钱者行为对监管效果的影响 5.5.2 洗钱识别算法对监管效果的影响 5.5.3 反洗钱监管政策和判决能力对监管效果的影响 5.6 电子商务环境中反洗钱监管建议 5.7 小结 第6章 利用期货交易的洗钱行为的识别和监管 6.1 引言 6.2 期货市场中的洗钱行为分析 6.2.1 期货市场的特点 6.2.2 洗钱模式和操作手法 6.2.3 洗钱者的行为特征 6.3 洗钱行为的识别指标和方法 6.3.1 第一层筛选指标 6.3.2 第二层筛选方法 6.4 反洗钱模型的计算机仿真 6.4.1 仿真模型的设计 6.4.2 模型仿真的实现 6.5 期货业反洗钱监管建议 6.6 小结 第7章 基于上市公司财务数据的洗钱行为识别：案例分析 7.1 证券市场中主要的洗钱方式 7.1.1 非法资金合法化 7.1.2 合法资金用途非法化 7.1.3 合法资金所有权变更非法化 7.1.4 合法资金转移过程非法化 7.2 典型案例分析：许宗林洗钱案 7.2.1 案例背景 7.2.2 达尔曼洗钱案的手法 7.2.3 达尔曼洗钱案的特点 7.3 上市公司洗钱行为的识别方法 7.3.1 财务比率 7.3.2 财务事件 7.4 证券业反洗钱监管建议 7.5 小结 第8章 洗钱行为的宏观经济影响：基于IS-LM模型 8.1 不存在洗钱行为的宏观均衡模型 8.2 存在洗钱行为的宏观均衡模型 8.3 洗钱行为的影响：静态分析 8.3.1 洗钱行为对市场均衡的影响 8.3.2 洗钱行为对宏观政策效果的影响 8.4 洗钱行为的影响：动态分析 8.4.1 不考虑洗钱活动的宏观经济模型 8.4.2 考虑洗钱活动的宏观经济模型 8.5 小结 第9章 反洗钱措施有效性分析 9.1 引言 9.2 三方决策分析模型 9.2.1 洗钱者收益函数 9.2.2 金融机构收益函数 9.2.3 监管机构收益函数 9.2.4 模型分析 9.3 反洗钱政策效果的数值计算分析 9.4 小结 第10章 金融监管流程分析 10.1 引言 10.2 国外反洗钱监管体系与流程简述 10.3 我国反洗钱体系及工作流程 10.3.1 反洗钱体系及各机构分工 10.3.2 各机构所拥有的反洗钱相关信息及主要职能 10.3.3 大额本外币数据上报流程 10.3.4 可疑数据上报流程 10.3.5 可疑数据的查处流程 10.4 小结 附录一 银行业金融机构反洗钱规定（征求意见稿） 附录二 证券、期货业金融机构反洗钱规定（征求意见稿） 附录三 保险业金融机构反洗钱规定（征求意见稿） 附录四 中国人民银行公告 参考文献

    第1章 绪论     1.1 研究背景和意义 洗钱已成为国际公害。据联合国估计，全世界每年非法洗钱的数额高达1～3万亿美元，相当于全世界国内生产总值的2％～5％（李德，2003）。在一些发展中国家，每年被合法化的非法收入为10亿到20亿美元，在一些发达国家，这一数字高达1000亿美元，而在一些世界金融中心，每年有3 000亿～5 000亿美元的黑钱被合法化（刘克谦和刘克锦，2003）。全球的黑钱高达100万亿美元，并且每年还在以1000亿美元的速度不断增加（李莲和欧韵君，2002）。有调查表明，近年来我国洗钱活动日益增多，数额也在不断上涨，这其中因为洗钱所导致资金外流的数目不在少数（林华，2002）。我国内地每年通过地下钱庄洗出去的黑钱至少高达2000亿元人民币，大约相当于国内生产总值的2％（刘克谦和刘克锦，2003）。 当洗钱规模达到相当大的程度时，对一个国家的经济、金融乃至政治秩序和社会稳定都具有极大的危害性。 从经济角度看，由于洗钱活动的存在，经济数据容易扭曲，严重时会造成宏观经济政策失控，增大宏观经济管理的难度，使经济增长出现动荡。我国金融体系尚不发达，洗钱活动的存在，容易对金融体系造成巨大的破坏，引发金融机构信用危机，危及国家的金融安全，甚至会成为金融危机的根源。   ……