新编私营公司财务管理与控制必备手册

     如果公司是一辆汽车，财务管理就是汽车的方向盘，内部控制就是车轮。财务管理指指划划地向左走，内部控制满肚子气地向右偏，在市场上准保出事故。财务管理与内部控制只有心往一处想，劲往一处使，才能使公司朝着正确的方向走得更安全、更快捷、更远！ 财务管理是公司管理的核心，内部控制是财务管理的保障，公司的管理人员，不论是财务部门、还是业务部门、人事部门等的管理人员，都应围绕财务管理这个管理核心，在内部控制的辅佐下，为公司带来财富、赢得市场。

    篇 私营公司如何进行财务内控 章 给份充电——私营公司财务管理的基础理论知识 1．1 企业管理核心：财务管理／(3) 1．2 管理大师告诉你所需的公司信息／(6) 1．3 获取公司信息的重要渠道：会计信息／(9) 1．4 会计知识的理论框架／(10) 1．5 权责发生制与历史成本制／(12) 1．6 会计科目与会计账户／(14) 1．7 什么是借贷记账法／(17) 1．8 你的账户试算平衡吗／(19) 1．9 公司的健康证明：资产负债表／(20) 1．10 公司利润的来龙去脉：损益表／(24) 1．11 公司资金的流动路线：现金流量表／(27) 1．12 会计报表的局限性在哪里／(31) 1．13 你的公司需要合并财务报表吗／(34) 1．14 会计报表合并的主要内容／(37) 第2章 家贼难防——私营公司如伺识别和查处会计舞弊 2．1 会计舞弊的特点和常见手段／(39) 2．2 私营公司进行查账的总体方法：顺查法、逆查法／(42) 2．3 私营公司了解并评估公司内控系统的工具／(44) 2．4 从源头查处会计舞弊：检查会计凭证／(47) 2．5 会计查账的主要内容：审查账簿／(49) 2．6 报表查账的基础工具／(51) 2．7 运用会计报表查账的技巧：运用资产负债表查账／(53) 2．8 运用会计报表查账的技巧：运用损益表查账／(55) 2．9，运用会计报表查账的技巧：运用现金流量表查账／(58) 2．10 直接查账的方法：询问查账法／(60) 2．11 查清明细账的工具：账簿奇异分析法／(63) 2．12 识别私营公司管理者的会计舞弊：魔鬼资产负债表／(65) 2．13 查处会计职员的舞弊行为／(67) 2．14 如何查处现金的会计舞弊／(69) 2．15 确认会计账面与实物相符的工具：资产清盘／(71) 2．16 常见的私营公司投资中的会计舞弊及其查处／(73) 2．17 从制度上防范会计舞弊：完善公司内部稽核制度／(75) 2．18 内部稽核制度(范例)／(77) 第3章 以吏为鉴——运用历史数据分析公司运营状况 3．1 私营公司进行财务报表分析主要选用的资料／(83) 3．2 常用的财务分析方法：比较分析法／(85) 3．3 财务报表分析的比率分析法／(87) 3．4 财务报表的动态分析法：趋势分析法／(89) 3．5 运用财务比率分析公司短期偿债能力／(90) 3．6 运用财务比率分析公司长期偿债能力／(93) 3．7 运用财务比率分析公司的流动资产营运能力／(96) 3．8 运用财务比率分析公司的固定资产以及总资产的营运能力／(100) 3．9 运用财务比率分析公司的获利能力／(102) 3．10 财务报表的综合分析方法：杜邦分析体系／(106) 3．11 私营公司如何发现公司资产的变现能力／(109) 3．12 传统财务报表分析指标存在的局限性／(112) 3．13 财务报表分析的深化：经济附加值(EVA)分析／(114) 第4章 日常事务——营运资金控制 4．1 正确理解现金的概念／(116) 4．2 如何改善公司的现金流／(118) 4．3 私营公司做好日常现金管理的方法／(121) 4．4 私营公司现金库存管理的方法／(124) 4．5 如何管好存货／(127) 4．6 如何选择很好的销售信用政策／(129) 4．7 私营公司管理应收账款的方法：坏账准备／(131) 4．8 对外证券投资的管理与控制／(133) 4．9 你的顾客有信用吗：客户信用调查／(135) 4．10 你的库存合理吗：很好库存量的确定／(137) 4．1l 财产盘点制度(范例)／(139) 第2篇 赚钱有理——公司理财 第5章 资本魔方——资本成本s资本结构控裁 5．1 资本成本的概念／(145) 5．2 资本成本对公司经营的影响／(147) 5．3 公司权益性资本的资金成本／(148) 5．4 私营公司债务融资的成本／(150) 5．5 公司的资本成本是如何计算出来的／(152) 5．6 理解公司的经营杠杆系数／(154) 5．7 确定公司财务杠杆系数的工具／(158) 5．8 财务杠杆系数并非越大越好／(162) 5．9 为公司寻找很好的资本结构／(165) 第6章 钱生钱——公司投资 6．1 私营公司可选择的投资方式／(168) 6．2 证券投资对象的比较／(170) 6．3 证券投资难以避免的投资风险／(172) 6．4 怎样确定证券的价值／(174) 6．5 证券投资分析方法中的环境分析／(176) 6．6 证券投资方法中的公司分析／(178) 6．7 证券投资方法中的证券组合分析：分散风险／(180) 6．8 证券组合投资的工具／(182) 6．9 一元钱在今天与在明天是不同的：货币时间价值／(185) 6．10 股票投资策略／(187) 6．11 债券投资策略／(189) 第7章 寻求援助——公司融资 7．1 你的公司需要多少钱：做好公司融资计划／(191) 7．2 融资渠道很多，如何寻找自己的融资渠道／(193) 7．3 私营公司应根据自身的需要选择融资渠道／(195) 7．4 短期融资的主要形式：银行短期借款／(197) 7．5 不用还本的筹资方式：普通股融资／(201) 7．6 比较特殊的融资方式：优先股融资／(205) 7．7 向社会借钱：债券筹资／(2cr7) 7．8 公司间互通有无：商业信用融资／(210) 7．9 拿来主义：租赁融资／(213) 7．10 寻找新的合作伙伴：获得直接投资／(216) 7．11 如何挖掘公司内部筹资潜力：公司留用利润融资／(218) 7．12 新兴公司的选择：利用风险投资融入资金／(220) 7．13 新的融资方式：应收账款融资／(224) 7．14 在上市与不上市中选择：正确认识上市的利与弊／(226) 7．15 如何降低融资风险／(228) 7．16 你关注金融市场吗：金融市场与公司理财的关系／(231) 第8章 照计划行事——公司预算 8．1 预算的前提是做好预测工作／(233) 8．2 私营公司编制财务计划的工具／(235) 8．3 公司预算的弹性编制法／(238) 8．4 公司预算的定性预算编制法／(240) 8．5 公司预算的雩基编制法／(242) 8．6 以历史资料为基础的时间序列预测法／(245) 8．7 直线回归预测法／(247) 第9章 身体检查——项B评估 9．1 为了保持公司的成长，公司必须不断进行资本预算／(249) 9．2 项目现金流的构成：期初现金流、运营现金流、终止现金流／(251) 9．3 私营公司进行项目决策中应遵循的原则／(253) 9．4 项目评估最基本的方法：净现值法／(255) 9．5 项目评估的方法：内部报酬率、投资回收期、会计收益率／(257) 9．6 项目的利润敏感性分析／(259) 第3篇 合理避税——税务筹划 0章 基本税种——流转税 10．1 中国税收制度的相关知识／(263) 10．2 你了解增值税的基本内容吗／(266) 10．3 你知道增值税的“增”体现在哪里吗／(269) 10．4 你怎样理解增值税的类型、性质／(271) 10．5 你是哪一类增值税纳税人／(273) 10．6 公司特殊经济活动的增值税处理／(275) 10．7 特殊销售行为的增值税规定／(277) 10．8 你要缴纳营业税吗／(279) 10．9 几种特殊经营行为的营业税规定／(281) 10．10 你的公司是否享受营业税的税收优惠／(283) 10．11 你要缴纳消费税吗／(285) 10．12 进行房产交易时，私营公司应缴土地增值税／(289) 1章 为社会做贡献——企业所得税 11．1 企业所得税：公司税收中的重点／(292) 11．2 在所得税的规定中，固定资产的计价与折旧／(294) 11．3 你的公司是否享受所得税税收优惠／(297) 11．4 个人所得税的计算方法／(299) 11．5 公司如何解决与税务机关的争执／(302) 11．6 你偷税漏税了吗／(305) 2章 出口避税——WTO下的税务筹划 12．1 出口与增值税的退免规定／(307) 12．2 利用优惠政策进行税务筹划／(309) 12．3 利用完税价格进行关税筹划／(311) 12．4 利用纳税时间进行关税筹划／(313) 12．5 利用保税制度进行关税筹划／(315) 12．6 外汇、汇率与汇率风险／(316) 12．7 招商引资风险及其规避／(319)