企业内部控制全流程操作从入门到实践

1、企业管理者们，还在为如何识别内控风险感到迷茫吗？ 本书从内部控制风险的类别出发，对每种内控风险的识别和成因等内容进行了详细的列示，立足于当前企业内控需要，系统地介绍了防范内控风险的各种措施，是企业内控管理的绝对参考！ 2、初创企业开拓者们，还在为怎样建立公司内控制度感到不知所措吗？ 本书内容条分缕析、体系完整，前沿的风险理论和新法律法规均包含在内，除此之外，重点内控风险分析还配有生动详细的实际案例，粮草未动兵马先行，选对指导用书，就是创业成功的第一步！ 3、高等院校相关专业师生，还在为如何学习内控理论愁眉苦脸吗？ 本书将抽象理论与实务相结合，从实践出发面面俱到地解读了内控风险学习过程中可能遇到的疑难困惑，有效帮助理解记忆重点、难点，是了解企业内控风险的“百科全书”，也是帮助小白走进内控世界的“引路人”！

本书以企业内部控制的基本理论为起点，搭建各个环节具体的内部控制架构，帮助企业形成完整的内部控制体系。企业应根据自身情况建立适合自己的发展战略，以发展战略为整个内部控制的基点，使资金活动、采购业务、资产管理、销售业务形成完整的生产经营链条，构建内部控制架构。 本书归纳整理一般企业所需的各部分内部控制流程，希望能为企业内部控制制度的建立提供思路和方法。本书既适合各大企业管理人员、财务人员以及财会类专业师生参考阅读，也可作为企业实施内部控制的实用工具书和培训教材。

王鹰武 高级会计师、注册税务师、高ji审计师、国际注册内部审计师(CIA)。曾任青海中恒信会计师事务所审计项目经理，现任青海互助青稞酒股份有限公司内审部负责人。研究领域包括：上市公司内控规范、集团化财务平台搭建、大数据环境下的审计方法、涉税会计、纳税筹划、业务体系的财税风险控制等。 胡潘婷 国际注册内部审计师(CIA)。从事上市公司会计信息披露审计、财务稽核、报表与业务数据分析、成本效益分析、风控制度建设等方面的工作。研究领域包括：会计立法与税收法律关系、涉税会计模式、纳税筹划、所得税会计、上市公司供应链金融融资、股权激励等。

第1章 内部控制概述
1.1 内部控制的概念
1.2 内部控制的目标、方法
1.2.1 内部控制的目标
1.2.2 内部控制的方法
1.3 内部控制的要素
1.4 内部控制的设计原则与方法
1.4.1 内部控制设计的主要原则
1.4.2 内部控制设计的主要方法
1.5 内部控制设计流程及层次内容
1.5.1 内部控制设计的主要流程
1.5.2 内部控制设计的层次内容
第2章 组织架构方面的内部控制
2.1 组织架构内部控制应用指引
2.2 组织架构内部控制目标及风险点
2.2.1 组织架构设计与运行的目标
2.2.2 组织架构设计与运行的风险点
2.3 组织架构内部控制方法及控制关键点
2.3.1 组织架构内部控制方法
2.3.2 组织架构内部控制关键点
2.4 组织架构内部控制流程
2.4.1 组织架构设计的内部控制流程
2.4.2 组织架构调整的内部控制流程
2.5 组织架构内部控制调整流程
2.6 组织架构内部控制制度示范
2.6.1 组织架构设计流程
2.6.2 岗位说明书编制示范
2.6.3 组织架构运行管理办法
第3章 发展战略方面的内部控制
3.1 发展战略内部控制应用指引
3.2 发展战略内部控制目标及风险点
3.2.1 发展战略制定与实施的目标
3.2.2 发展战略制定与实施的风险点
3.3 发展战略内部控制方法及控制关键点
3.3.1 发展战略内部控制方法
3.3.2 发展战略内部控制关键点
3.4 发展战略内部控制流程
3.4.1 发展战略制定的内部控制流程
3.4.2 发展战略实施的内部控制流程
3.4.3 发展战略调整的内部控制流程
3.5 发展战略内部控制制度示范
3.5.1 发展战略的实施办法
3.5.2 发展战略的评估调整制度
第4章 人力资源方面的内部控制
4.1 人力资源内部控制应用指引
4.2 人力资源内部控制目标及风险点
4.2.1 人力资源内部控制的目标
……
第5章 社会责任方面的内部控制
第6章 企业文化方面的内部控制
第7章 资金活动内部控制
第8章 采购业务内部控制
第9章 资产管理内部控制
第10章 销售业务内部控制
第11章 研究与开发内部控制
第12章 工程项目内部控制
第13章 担保业务内部控制
第14章 业务外包内部控制
第15章 财务报告内部控制
第16章 全面预算内部控制
第17章 合同管理内部控制
第18章 内部信息传递内部控制
第19章 信息系统内部控制
第20章 内部控制评价