廉洁合规 国际标准与中国因应

本书围绕廉洁合规国际标准展开论述。正文部分共有七章，大体可分为四个部分：一是尝试厘清廉洁合规及相关概念，从法经济学的视角对廉洁合规进行理论阐释，并总结我国推进廉洁合规治理的重要价值和意义；二是对国际组织、美国、英国以及其他国家的廉洁合规标准进行归纳、总结和解读；三是选取国外代表性企业，对其廉洁合规政策进行解析；四是总结全书，并结合我国实践，初步且粗浅地提出我国因应廉洁合规国际标准的对策建议。

吴秀尧，中国政法大学法学博士（法与经济学专业），深圳大学经济学博士后。被评为“深圳市高层次人才（后备级）”。现为深圳大学廉政研究院、深圳大学合规研究院特邀研究员，深圳大学创新发展法治研究院研究员。供职于鹏城实验室纪检监察处（合规办公室），从事纪检监察、合规等工作。主要研究领域为：廉洁合规、纪检监察学、法经济学与公共政策、政府规制、金融监管等。博士学位论文被评为中国政法大学“优秀博士学位论文”。获得中国博士后科学基金第61批面上资助。在《法商研究》《税务研究》《广东社会科学》等核心期刊发表论文20余篇。出版著作有：《廉洁合规：国际标准与中国因应》（第一作者）、《反海外腐败合规实践指引》（副主编）、《OECD监管影响分析》（第二译者）。担任中国中小企业协会《中小企业合规评价认证标准》团体标准起草人。参与国家社科基金重大、重点项目多项，主持或参与省部级、市区级、校级及横向课题20余项。

第一章廉洁合规的基本理论
第一节廉洁合规及相关概念辨析
一、腐败与贿赂
二、廉洁、廉政与清廉
三、合规、廉洁合规与反腐败合规
四、纪检、监察与合规
五、合规与法务、内控、稽核、审计等
第二节廉洁合规的理论阐释——法经济学的视角
一、“烂苹果”vs.“烂桶”vs.“烂果园”
二、走出“囚徒困境”：实现互利共赢的“非零和博弈”
三、激励机制的目的：“外部性内部化”
四、搜寻和信号传递：“酒香也怕巷子深”
五、“以人为本”：来自行为科学和助推理论的洞见
第三节推进廉洁合规治理的价值和意义
一、帮助“走出去”企业防范境外廉洁合规风险
二、推进我国国家治理体系和治理能力现代化
三、培育廉洁合规文化，提升全社会的廉洁合规意识
四、创新一体推进不敢腐、不能腐、不想腐体制机制
五、打造不错营商环境，提升我国国际声誉
第二章国际组织的廉洁合规标准解读
第一节国际商会《ICC反腐败规则》解读
第二节透明国际《反贿赂商业原则》解读
第三节世界经济论坛《全球反腐败原则》解读
第四节亚太经济合作组织《商业反腐败行为准则》解读
第五节世界银行《廉洁合规指引》解读
第六节经合组织反贿赂和反腐败道德与合规指引
一、2010年《内部控制、道德与合规良好实践指引》解读
二、2011年《经合组织跨国企业指引》解读
三、2013年《商业反腐败道德与合规手册》解读
第七节联合国反腐败道德与合规指引
一、2004年《联合国全球契约第十项原则：反腐败》解读
二、2013年《商业反腐败道德与合规计划：实践指引》解读
第八节全球基础设施反腐败中心《组织反腐败计划》解读
第九节国际标准化组织《反贿赂管理体系——要求及使用指南》解读
第三章美国的廉洁合规标准解读
第一节美国公司合规标准的提出和确立
一、美国反贿赂和反腐败合规理念的起源
二、美国有效合规计划标准的提出
三、美国反腐败合规计划和内部控制要求的细化
四、美国有效合规和道德计划标准的初步确立
第二节美国有效合规计划评估标准的新发展
一、2018年司法部《司法手册》解读
二、2018年司法部备忘录《刑事司事务中监控人的选择》解读
三、2018年《联邦量刑指引》介绍
四、2020年司法部指引《公司合规计划评估》解读
第三节美国反腐败合规计划评估标准的不断完善
一、2019年《<反海外腐败法>公司执法政策》解读
二、2020年《美国<反海外腐败法>资源指引》解读
第四节美国有效合规计划在不同领域的应用
一、2017年工业和安全局《出口合规指引》解读
二、2019年财政部《(3FAC合规承诺框架》解读
三、2019年司法部《反垄断刑事调查中公司合规计划的评估》解读
四、2020年国务院《人权合规指引》解读
第四章英国的廉洁合规标准解读
第一节2020年“SFO合规计划评估指引”解读
一、公司合规计划的含义
二、评估公司合规计划的意义
三、评估公司合规计划的方法
第二节商业组织反贿赂合规：六项指导原则
一、比例程序原则
二、优选管理层承诺原则
三、风险评估原则
四、尽职调查原则
五、沟通(包括培训)原则
六、监控与审查原则
第三节中小企业与《2010年反贿赂法》合规
第四节商业组织如何进行反贿赂合作
一、反贿赂合作的含义和做法示例
二、反贿赂合作的要点：保存和提供证据
三、作为合作重要方面的自我报告
第五章其他国家的廉洁合规标准解读
第一节法国的廉洁合规标准解读
一、《萨宾第二法案》简介
二、《AFA建议》解读
第二节新加坡的廉洁合规标准解读
一、新加坡暂缓起诉协议制度改革
二、《新加坡企业反腐败实践指引》解读
第三节马来西亚的廉洁合规标准解读
一、《2018年马来西亚反腐败委员会法(修正案)》解读
二、《第17A条第(5)款充分程序指引》解读
第四节澳大利亚的廉洁合规标准解读
一、贿赂公职人员罪简介
二、“公司预防海外腐败失职罪”修正案解读
三、《预防海外腐败犯罪的充分程序指引(草案)》解读
第五节小结
第六章国外代表性企业的廉洁合规政策解析
第一节西门子的廉洁合规政策解析
第二节空客公司的廉洁合规政策解析
第三节微软公司的廉洁合规政策解析
第四节苹果公司的廉洁合规政策解析
第五节特斯拉的廉洁合规政策解析
第六节小结
第七章结论与建议
附录ⅠISO37301《合规管理体系——要求及使用指南》介绍
附录Ⅱ深圳市《反贿赂管理体系》(SZDB／Z245—2017)
附录Ⅲ广州市南沙区《反贿赂管理规范》(GZNSBZ1—2018)