工程项目融资

《工程项目融资》分为四个部分，共13章内容。第一部分为工程项目融资基础，介绍了工程项目融资的基础知识，包括工程项目融资概述、工程项目融资参与人与工程项目融资市场、工程项目融资的组织与模式等内容。第二部分为工程项目的公司融资模式，重点介绍了权益融资、债务融资、租赁融资、出口信贷等融资模式。第三部分为工程项目的特许经营融资模式，论述了新兴的具有无追索或有限追索特征的项目融资，包括BOT等各种模式的起源及变种。第四部分为工程项目融资管理，主要介绍了工程项目融资的风险管理、担保管理、融资结构的管理以及融资评价等内容。
《工程项目融资》可作为高等院校土木工程专业、工程管理专业和工程造价专业等本科学生的教材，也可作为相关专业工程技术人员的参考书。

第一部分 工程项目融资基础
第1章 工程项目融资概述
【案例】
1.1 工程项目融资的基本含义
1.2 工程项目融资的程序
【案例讨论题】
【复习思考题】

第2章 工程项目融资参与人与工程项目融资市场
【案例】
2.1 特许经营项目融资的参与人
2.1 工程项目融资市场
【案例讨论题】
【复习思考题】

第3章 工程项目融资的组织与模式
【案例】
3.1 工程项目融资的投资结构
3.2 工程项目融资模式选择的原则
3.3 工程项目融资的主要模式
【案例讨论题】
【复习思考题】
、
第二部分 公司融资模式
第4章 权益融资
【案例】
4.1 股票市场融资
4.2 非股票形式的权益融资
4.3 风险投资融资
【案例讨论题】
【复习思考题】

第5章 债务融资
【案例】
5.1 短期负债融资
5.2 长期负债融资
【案例讨论题】
【复习思考题】

第6章 租赁融资
【案例】
6.1 租赁融资概述
6.2 经营租赁与融资租赁
6.3 租金的计算
【案例讨论题】
【复习思考题】

第7章 出口信贷
【案例】
7.1 出口信贷的含义与特点
7.2 出口信贷的主要形式
7.3 出口信贷的利与弊
【案例讨论题】
【复习思考题】
第三部分特许经营项目融资

第8章 特许经营项目融资概述
【案例】
8.1 特许经营项目融资概念和特征
8.2 特许经营项目融资的优缺点
8.3 特许经营项目融资的应用
【案例讨论题】
【复习思考题】

第9章 特许经营项目融资的过程
【案例】
9.1 项目选择阶段
9.2 招投标阶段
9.3 合同组织阶段
9.4 项目建设开发阶段
9.5 移交阶段
【案例讨论题】
【复习思考题】

第10章 特许经营项目融资的组织
【案例】
10.1 特许经营项目融资的参与人
10.2 特许经营项目投标联合体的伙伴选择
10.3 特许经营项目融资的投资结构
【案例讨论题】
【复习思考题】
第四部分工程项目融资管理

第11章 工程项目融资资金结构
【案例】
11.1 工程项目融资资金结构的含义
11.2 工程项目融资项目各方对资金结构的要求
11.3 工程项目融资资金结构的确定
【案例讨论题】
【复习思考题】

第12章 工程项目融资风险
【案例】
12.1 工程项目融资风险的识别
12.2 工程项目融资风险管理实践
12.3 工程项目融资风险的管理和防范
【案例讨论题】
【复习思考题】

第13章 工程项目融资担保
【案例】
13.1 工程项目融资担保人
13.2 工程项目融资担保结构
13.3 工程项目融资担保形式
13.4 工程项目融资担保文件
【案例讨论题】
【复习思考题】
参考文献

    发行人在独立性方面不得有其他严重缺陷。
     公司是否规范化运作是企业能否公开发行股票的关键因素。发行人发行前必须已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度，相关机构和人员能够依法履行职责；发行人的董事、监事和高级管理人员已经了解与股票发行上市有关的法律法规，知悉上市公司及其董事、监事和高级管理人员的法定义务和责任；发行人的董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章约定的任职资格；发行人的内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证财务报告的可靠性、生产经营的合法性、营运的效率与效果；发行人的公司章程中已明确对外担保的审批权限和审议程序，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形；发行人有严格的资金管理制度，不得有资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形等。
     发行人的财务与会计状况是公司首次公开发行股票并上市的关键因素，按照约定，发行人必须至少达到以下条件：
     ①发行人资产质量良好，资产负债结构合理，盈利能力较强，现金流量正常。
     ②发行人的内部控制在所有重大方面是有效的，并由注册会计师出具了无保留结论的内部控制鉴证报告。
     ③发行人会计基础工作规范，财务报表的编制符合企业会计准则和相关会计制度的约定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量，并由注册会计师出具了无保留意见的审计报告。
     ④发行人编制财务报表应以实际发生的交易或者事项为依据；在进行会计确认、计量和报告时应当保持应有的谨慎；对相同或者相似的经济业务，应选用一致的会计政策，不得随意变更。