会计信息系统：财务篇

本书以用友新道U8+V15.0版软件为蓝本，以虚拟的辽宁金成商贸有限公司2024年1月份完整的经济活动为背景，详细地介绍了该公司系统实施、财务会计信息化以及系统期末处理等信息化工作内容。全书所有知识点均设计了相应的实验资料。通过实验资料在会计信息系统中的操作应用，读者可掌握对应的知识点。绝大部分知识点还给出了“提示”栏目，帮助读者在掌握系统应用的基础上，理解相关知识点的基本原理及前后关联。
通过阅读本书，读者基本能够掌握总账、应收款管理、应付款管理、固定资产、薪资管理及UFO报表6个子模块，实现多模块综合应用；另一方面，本书全部实验资料按照账套主管、财务经理、会计、出纳员4个岗位分工设计，通过阅读本书，读者基本能够实现多岗位综合应用。

宋红尔 辽宁理工学院副教授，注册会计师、注册税务师。中国会计学会会员。拥有多年企业会计实践经验，现主要从事会计信息化教学与研究工作，擅长制作无纸化题库。共编写6部教材，其中，获得辽宁省教学成果奖三等奖一项，校级教学成果奖二等奖一项。先后11次指导省级以上学科技能学生竞赛，其中，获得全国一等奖一项，三等奖一项，辽宁省特等奖两项，一等奖三项，二等奖五项，三等奖两项。

第1章 系统管理 1
1.1 概 述 1
1.2 案例背景资料 2
1.3 系统管理 4
1.3.1 登录系统管理 4
1.3.2 增加用户与角色 6
1.3.3 账套建立与修改 9
1.3.4 设置功能级权限 17
1.3.5 账套备份与引入 19
1.4 常见数据表 23
第2章 基础设置 24
2.1 概 述 24
2.2 设置基本信息 25
2.3 设置基础档案 28
2.3.1 设置机构人员 28
2.3.2 设置客商信息 32
2.3.3 设置存货信息 39
2.3.4 设置财务信息 44
2.3.5 收付结算设置 57
2.4 单据设置 62
2.5 数据级权限设置 65
2.6 常见数据表 67
第3章 总账系统 (一) 69
3.1 概 述 69
3.2 系统初始化 70
3.2.1 选项设置 70
3.2.2 录入期初余额 73
3.3 日常业务处理 77
3.3.1 填制凭证 78
3.3.2 查询凭证 90
3.3.3 修改凭证 92
3.3.4 出纳签字 93
3.3.5 审核凭证 95
3.3.6 记账 97
3.3.7 冲销凭证 98
3.3.8 常用凭证处理 99
3.4 常见数据表 102
第4章 应付款管理系统 104
4.1 概 述 104
4.2 系统初始化 105
4.2.1 选项设置 105
4.2.2 初始设置 109
4.2.3 科目设置 111
4.2.4 录入期初余额 113
4.3 日常单据处理 117
4.3.1 应付单据录入 117
4.3.2 应付单据审核 123
4.3.3 生成凭证 (一) 126
4.3.4 应付单据一体化处理 128
4.3.5 付款单据录入 129
4.3.6 付款单据审核 133
4.3.7 核销处理 135
4.3.8 生成凭证 (二) 137
4.3.9 付款单据一体化处理 140
4.3.10 选择付款 142
4.4 票据管理 144
4.4.1 商业汇票出票 144
4.4.2 票据到期结算 147
4.4.3 带息票据计息 148
4.5 转账处理 149
4.5.1 应付冲应付 149
4.5.2 预付冲应付 150
4.5.3 红票对冲 152
4.6 其他操作 154
4.6.1 单据查询 154
4.6.2 账表管理 155
4.6.3 取消操作 156
4.7 常见数据表 158
第5章 应收款管理系统 159
5.1 概 述 159
5.2 系统初始化 160
5.2.1 选项设置 160
5.2.2 初始设置 163
5.2.3 科目设置 166
5.2.4 录入期初余额 169
5.3 日常单据处理 172
5.3.1 应收单据录入 172
5.3.2 应收单据审核 177
5.3.3 生成凭证 (一) 179
5.3.4 应收单据一体化处理 181
5.3.5 收款单据录入 182
5.3.6 收款单据审核 188
5.3.7 核销处理 189
5.3.8 生成凭证 (二) 191
5.3.9 收款单据一体化处理 194
5.3.10 选择收款 195
5.4 票据管理 197
5.4.1 收到商业汇票 197
5.4.2 票据到期结算 200
5.4.3 票据贴现 201
5.4.4 票据背书 203
5.5 转账处理 204
5.5.1 应收冲应收 204
5.5.2 预收冲应收 206
5.5.3 应收冲应付 208
5.5.4 红票对冲 210
5.6 坏账处理 211
5.6.1 坏账发生 211
5.6.2 坏账收回 212
5.6.3 计提坏账准备 214
5.7 其他操作 215
5.7.1 单据查询 215
5.7.2 账表管理 216
5.7.3 取消操作 217
5.7.4 月末结账 219
5.8 常见数据表 220
第6章 固定资产系统 221
6.1 概 述 221
6.2 系统初始化 221
6.2.1 建立固定资产账套 221
6.2.2 选项设置 227
6.2.3 初始设置 229
6.2.4 录入原始卡片 235
6.2.5 卡片管理 239
6.3 业务处理 240
6.3.1 资产增加 240
6.3.2 批量制单 241
6.3.3 变动单 243
6.3.4 计提减值准备 244
6.3.5 计提本月折旧 245
6.3.6 资产处置 248
6.3.7 资产盘点 250
6.3.8 资产对账 254
6.3.9 月末结账 255
6.3.10 账表查询 256
6.4 常见数据表 257
第7章 薪资管理系统 259
7.1 概 述 259
7.2 系统初始化 259
7.2.1 建立工资账套 259
7.2.2 设置人员附加信息 263
7.2.3 设置工资项目 264
7.2.4 设置人员档案 267
7.2.5 设置公式 270
7.2.6 扣税设置 278
7.2.7 分摊类型设置 279
7.3 业务处理 284
7.3.1 工资变动 284
7.3.2 工资分摊 287
7.3.3 扣缴所得税 290
7.3.4 银行代发 291
7.3.5 查询与分析 292
7.3.6 月末处理 293
7.4 常见数据表 294
第8章 总账系统 (二) 296
8.1 概 述 296
8.2 出纳管理 296
8.2.1 出纳账表查询 296
8.2.2 登记支票登记簿 300
8.2.3 银行对账 301
8.3 期末业务处理 307
8.3.1 查询账表 307
8.3.2 设置自定义转账 312
8.3.3 设置对应结转 317
8.3.4 设置汇兑损益结转 318
8.3.5 设置期间损益结转 319
8.3.6 结转已销商品成本 320
8.3.7 生成期末结转凭证 321
8.3.8 对账 332
8.3.9 结账 332
8.4 常见数据表 334
第9章 UFO报表系统 336
9.1 概 述 336
9.2 自定义货币资金表 336
9.2.1 设计货币资金表 336
9.2.2 定义单元公式 343
9.2.3 报表取数 345
9.3 利用报表模板生成财务报表 347
9.3.1 生成资产负债表 347
9.3.2 报表取数 349
9.3.3 生成利润表并取数 350
9.4 自定义财务指标分析表 352
9.4.1 设计财务指标分析表 352
9.4.2 定义表间取数公式 353
9.4.3 报表取数 354
参考文献 356