建筑公司内部控制

本书以最新的内部控制研究和实践成果——企业风险控制框架为基础， 以内部控制的实务为主，全面、深入地探讨了建筑公司如何建立内部风险防 范机制等问题。其中，第一章至第三章，结合建筑公司特点，重点介绍了以 风险控制框架为理论基础的内部控制的基本理论和管理要求，以及公司治理 方面的风险防范等管理要求；从第四章至第十五章是以介绍管理实务为主， 主要结合建筑公司的日常经营管理活动，对投资融资管理、内部控制、生产 经营管理、行政管理等方面的内部控制活动进行了介绍；第十六章，介绍内 部控制的持续完善与改进的方法和程序，目的是使广大读者全面了解并掌握 内部控制的研究成果和实践水平，帮助广大的建筑公司进一步加强和建立企 业的内部控制体系，防范风险，提高管理水平和企业控制水平。 本书具有体系完整、内容完备、结构合理、注重理论和实务结合的特点 ，突出了建筑公司目前风险防范的重点和难点，实践和操作性强。可供广大 的建筑公司管理人员使用，也可作为在职管理人员培训教材。

第一章 绪论 第一节 内部控制的形成与发展 第二节 安然、中航油事件对企业内部控制的影响 第三节 建筑公司内部控制意义 第四节 内部控制在企业管理中的地位及相关说明 第二章 企业内部控制基本理论 第一节 企业风险管理框架基本内容 第二节 企业风险与分类 第三节 企业风险与风险管理体系建设 第四节 企业风险识别与评估方法 第五节 企业内部控制 第六节 企业内部控制监控与持续改进 第三章 公司治理与内部控制 第一节 公司治理与公司控制权配置 第二节 公司治理主要风险与基本对策 第三节 股东大会与内部控制 第四节 董事会与内部控制 第五节 监事会与内部控制 第六节 国有独资或控股公司党委会和职代会与内部控制 第七节 未改制国有建筑公司治理与内部控制 第四章 决策执行、战略规划与预算控制 第一节 决策执行业务流程 第二节 战略规划管理业务流程 第三节 预算管理与业绩考核业务流程 第五章 营销业务控制 第一节 市场调查与分析业务流程 第二节 客户关系管理业务流程 第三节 投标报价控制业务流程 第六章 投、融资及产权控制 第一节 投资控制业务流程 第二节 资本性筹资控制业务流程 第三节 债务性融资控制业务流程 第四节 国有产权控制业务流程 第五节 资产评估控制业务流程 第七章 生产活动控制 第一节 生产过程控制业务流程 第二节 物资采购控制业务流程 第三节 存货控制业务流程 第四节 工程结算控制业务流程 第八章 收、支及利润分配业务控制 第一节 收入控制业务流程 第二节 工程成本控制业务流程 第三节 费用控制业务流程 第四节 利润分配控制业务流程 第九章 相关资产控制 第一节 现金管理业务流程 第二节 人民币存款业务流程 第三节 外汇存款业务流程 第四节 应收款项业务流程 第五节 固定资产业务流程 第六节 无形资产业务流程 第十章 相关债务控制 第一节 应付账款管理业务流程 第二节 融资担保管理业务流程 第十一章 信息与财务报告控制 第一节 信息化管理业务流程 第二节 关联交易业务流程 第三节 财务报告业务流程 第四节 综合统计业务流程 第十二章 人力资源与绩效考核控制 第一节 员工岗位管理业务流程 第二节 员工招(选)聘管理业务流程 第三节 员工考核管理业务流程 第四节 员工培训管理业务流程 第五节 员工薪酬管理业务流程 第六节 分支机构负责人绩效考核管理业务流程 第十三章 印鉴、档案、合同、法律事务控制 第一节 印鉴管理业务流程 第二节 档案管理业务流程 第三节 合同管理业务流程 第四节 诉讼事务业务流程 第五节 企业法律文书管理业务流程 第十四章 企业形象与应急事项控制 第一节 企业形象管理业务流程 第二节 企业应急事项管理业务流程 第十五章 监察与审计监督控制 第一节 违纪、违法案件管理业务流程 第二节 企业内部审计管理业务流程 第十六章 企业内部控制测试与评价 第一节 企业内部控制测试与评价概述 第二节 企业内部控制测试与评价流程 参考文献