企业合规基本理论

与人工智能法律问题一样，企业合规也是21世纪初在全球兴起的重大法学交叉课题。企业合规涉及商事法、经济法、行政法、刑法、刑事诉讼法等诸多学科，触及反商业贿赂、出口管制、数据保护、反洗钱、反不正当竞争、知识产权保护、反垄断、环境保护、税收监管等诸多领域的法律问题。本书试图从多维视角讨论企业合规问题，解释企业合规的性质和理论根基，分析作为新的公司治理方式的合规体系，揭示企业合规架构的三大激励机制——作为行政监管激励机制的合规体系、作为刑法激励机制的合规计划以及作为解除国际组织经济制裁依据的诚信合规机制。本书不仅讨论企业合规的基本理论问题，还对律师如何展开合规业务提出理论框架。

陈瑞华，北京大学法学教授，博土生导师，北京大学法学院学术委员会主任。中国法学会常务理事，国际证据科学协会理事。“全国十大中青年法学家”, “长江学者奖励计划”特聘教授，入选国家“百千万人才工程”计划。主要研究领域为刑事诉讼法、证据法学、司法制度、程序法理论、法学方法。在程序价值、诉讼构造、程序性制裁、刑事诉讼模式、辩护、证据理论等方面，有较为深入的硏究，作出了理论贡献。著有《刑事审判原理论》《看得见的正义》《刑事诉讼的前沿问题》《程序正义理论》《程序性制裁理论》《刑事诉讼的中国模式》《刑事证据法》《刑事辩护的中国经验》《刑事辩护的理念》《刑事辩护的艺术》等著作。

第一章 企业合规制度的四个维度 / 001 一、企业合规的概念 / 003 二、作为公司治理方式的合规 / 005 三、作为行政监管激励机制的合规 / 010 四、作为刑法激励机制的合规 / 017 五、作为应对国际组织制裁之依据的合规 / 028 六、企业合规的多元视角 / 030 第二章 企业合规的中国化问题 / 033 一、行政主导下的合规管理体系建设问题 / 035 二、企业合规中国化的动力机制 / 038 三、实施有效合规计划的难题 / 046 四、行政监管激励机制的出现 / 052 五、企业合规的刑法激励机制 / 061 六、企业合规中国化的基本课题 / 070 第三章 企业合规的基本价值 / 073 一、有关企业合规价值的主要理论 / 075 二、企业合规的内在价值 / 078 三、企业合规的外在价值（之一）——企业的可持续发展 / 081 四、企业合规的外在价值（之二）——政府对企业的有效监管 / 084 五、企业合规的外在价值（之三）——利益相关方的保护 / 086 六、超越法律的自我治理 / 087 第四章 有效合规计划的基本标准 / 091 一、有效合规计划的性质和功能 / 093 二、有效合规计划的基本要素 / 095 三、刑事合规计划的有效标准 / 101 四、行政监管合规计划的有效标准 / 106 五、世界银行诚信合规计划的有效标准 / 109 第五章 专项合规计划的个案分析 / 113 一、什么是专项合规计划 / 115 二、中兴公司的专项合规计划 / 117 三、出口管制合规计划 / 121 四、反商业贿赂合规计划 / 126 五、数据保护合规计划 / 136 六、反洗钱合规计划 / 141 七、诚信合规计划 / 145 第六章 企业合规与行政和解制度 / 151 一、行政和解制度在我国的引入 / 153 二、比较法的考察——以美国的行政和解协议制度为范例 / 155 三、我国行政执法和解制度的基本框架 / 163 四、我国行政执法和解制度的实施效果 / 168 五、在行政和解中全面引入合规机制的设想 / 172 第七章 合规与企业刑事归责问题 / 175 一、“企业合规无罪抗辩第一案” / 177 二、企业刑事归责原则的比较考察 / 182 三、我国单位犯罪的归责方式 / 193 四、“企业独立意志理论”的提出 / 198 五、企业合规视野下单位犯罪制度的重构 / 206 第八章 合规与企业责任切割问题 / 211 一、作为企业责任切割依据的合规机制 / 213 二、企业责任与员工责任的切割 / 215 三、母公司责任与子公司责任的分割 / 218 四、企业责任与第三方责任的分割 / 222 五、投资并购领域中的责任分割 / 225 六、企业合规风险的“防火墙” / 228 第九章 企业合规与暂缓起诉协议制度 / 231 一、暂缓起诉制度的产生 / 233 二、暂缓起诉协议的两种模式 / 237 三、暂缓起诉协议与企业合规的关系 / 250 四、暂缓起诉协议制度的理论基础 / 257 五、中国的暂缓起诉协议制度 / 269 第十章 律师合规业务的基本框架 / 275 一、作为律师业务的合规 / 277 二、合规计划的打造 / 279 三、合规尽职调查 / 288 四、合规内部调查 / 291 五、执法调查的应对 / 294 六、企业刑事风险的化解 / 296 附录一 企业合规制度在西方的发展历程 / 305 一、美国《反海外腐败法》与刑事合规问题 / 307 二、安然和安达信事件 / 312 三、英国《反贿赂法》与刑事合规问题 / 317 四、法国《萨宾第二法案》与刑事合规问题 / 322 五、巴塞尔委员会确立的合规体系 / 327 附录二 我国监管部门确立的合规管理机制 / 333 一、金融领域的合规管理机制 / 335 二、国有企业的合规管理机制 / 339 三、中国企业海外经营的合规管理机制 / 344 关于企业合规的研究成果清单 / 351 索　引 / 353