资本运营与财务战略

本书主要介绍资本运营与财务战略的理论与实 务，分为上下篇，上篇为资本营运，分八章介绍。 第一章介绍资本营运的的基本概念和内容框架，第 二章为IPO上市与再融资，第三至四章为公司并购与 反并购、资本重组与债务重组，第五章为资产剥离 、分立与分拆上市和股份回购，第六章为资产证券 化、证券资产管理，第七章为企业估值与市值管理 ，第八章为跨国资本营运。下篇为财务战略，分四 章介绍。第九章介绍商业模式与财务战略的概述， 第十至十一章分别为投资战略、融资战略，第十二 章为营运资本战略与税务筹划战略。本书适合选作 高等院校会计专业硕士（MPACC）研究生教材，以及 金融学、企业管理、财政学、税务等相关专业硕士 研究生学习参考教材，亦可作为企业家及高级管理 人员学习资本营运与财务战略的学习参考书。

第一章 资本运营的概论 第一节 资本运营的概念 第二节 资本运营的内容 第三节 资本运营的环境 第四节 资本运营的风险及管控 第五节 数字经济与资本运营 第二章 IPO上市与再融资 第一节 股票上市的含义、上市地选择与上市流程 第二节 主板、创业板、科创板与北京证券交易所的上市要求 第三节 IPO上市项目尽职调查与财务规划 第四节 股票发行方式与发行定价 第五节 买壳上市与借壳上市 第六节 境外上市 第七节 上市公司公开增发、非公开发行与配股 第八节 可转换公司债券融资、优先股融资与债权融资 第三章 公司并购与反并购 第一节 并购的概念与并购理论 第二节 公司并购战略、原则与程序 第三节 目标企业的估值、并购成本分析与风险分析 第四节 并购融资与业绩承诺 第五节 并购的交易结构及其设计与并购决策 第六节 企业并购后的整合 第七节 反并购策略 第四章 资本重组与债务重组 第一节 资本重组概述 第二节 战略联盟 第三节 公司托管经营 第四节 债务重组的含义与动因 第五节 债务重组的方式与程序 第六节 公司清算与破产清算 第五章 资产剥离、公司分立与分拆上市和股份回购 第一节 资产剥离 第二节 公司分立 第三节 公司分拆 第四节 股份回购 第五节 企业退市 第六章 资产证券化与证券资产管理 第一节 资产证券化概述 第二节 资产证券化的主要方式 第三节 资产证券化的影响 第四节 证券资产管理概述 第五节 证券投资组合管理 第六节 衍生金融工具 第七节 投资组合的业绩评价 第七章 风险投资、私募股权投资基金与产业引导基金 第一节 风险投资概述 第二节 风险投资决策与项目评价 第三节 私募股权投资 第四节 私募股权投资基金的运营 第五节 政府产业引导基金的运营