个人理财：理论与实务（普通高等学校应用型教材·金融）

本书是福建江夏学院校 级精品自编教材，分为理论 篇和实训篇两个部分。理论 篇由个人理财概述、个人理 财的计算工具与方法、家庭 财务报表编制及分析、消费 规划、保险规划、投资规划 、税收筹划、养老规划、财 富传承规划与综合理财规划 十个部分组成。大部分章节 开头部分设置有导入案例， 章节中间部分穿插有“案例” “理财小贴士”“知识链接”等 模块，章节末尾部分设置有 针对全章内容的“本章小结” 、“视频材料”（以二维码方 式呈现）、“练习与思考”等 模块。实训篇包括家庭财务 报表编制及分析、消费规划 、保险规划、投资规划、养 老规划、综合理财实训1— —毕业后不久的理财规划、 综合理财实训2——三口之 家的理财规划、综合理财实 训3——中产家庭的理财规 划等八个实训项目。每个实 训项目包括实训目的，实训 内容，实训原理、方法和手 段，实训组织运行要求，实 训条件，实训步骤，思考题 ，实训报告撰写的注意事项 等模块。 本书既可作为金融学、 投资学、财务管理学、会计 学、经济学等专业学生的教 材，也可作为参加CFP认证 考试、AFP认证考试、银行 从业资格考试等考试的考生 的参考书，同时还可以作为 投资者教育过程中宣传科普 的通识读物。

第一部分 理论篇 第一章 个人理财概述 第一节 认识个人理财 第二节 个人理财的流程 第三节 个人理财职业道德操守 第二章 个人理财的计算工具与方法 第一节 货币的时间价值 第二节 理财规划的计算工具与方法 第三节 货币的时间价值在理财中的案例分析 第三章 家庭财务报表编制及分析 第一节 家庭财务报表的编制特点 第二节 家庭资产负债表的编制 第三节 家庭收支表的编制 第四节 家庭预算表的编制 第五节 家庭财务分析 第六节 家庭财务报表编制案例 第四章 消费规划 第一节 消费规划概述 第二节 住房规划 第三节 购车规划 第四节 教育规划 第五章 保险规划 第一节 保险规划概述 第二节 保险规划工具 第三节 保险规划的流程与方法 第四节 家庭保险规划案例分析 第六章 投资规划 第一节 投资规划基础 第二节 投资工具概览 第三节 资产配置策略与组合调整方法 第七章 税收筹划 第一节 税收基础知识 第二节 个人所得税的计算 第三节 制订个人税收筹划方案 第八章 养老规划 第一节 养老规划概述 第二节 养老规划的步骤 第三节 养老规划的工具 第四节 养老规划的路径选择 第九章 财富传承规划 第一节 财富传承规划概述 第二节 财富传承的主要工具（一）——遗产继承 第三节 财富传承的主要工具（二）——人寿保险 第四节 财富传承的主要工具（三）——家族信托与私人基金会 第十章 综合理财规划 第一节 综合理财规划与工作流程 第二节 综合理财规划案例 第二部分 实训篇 实训一 家庭财务报表编制及分析 实训二 消费规划