Excel财务应用教程(财经管理与应用21世纪高等学校规划教材)

陈福军主编的《Excel财务应用教程(财经管理与 应用21世纪高等学校规划教材)》从财务工作的实际 需求出发，以应用为核心，以案例方式阐述Excel财 务应用的理论和方法，主要 内容包括Excel财务应用的基本知识及Excel在财务处 理、财务报表编制、财务分析、薪资管理、同定资产 管理、日常费用管理、应收账款管理、货币资金管理 、财务预测与预算、筹资分析决策、项目投资分析决 策等 方面的应用。 《Excel财务应用教程(财经管理与应用21世纪高 等学校规划教材)》适合作为高等学校财经类专业教学 用书．亦可供会计人员培训使用．还可作为会计与审 计工作者 的学习参考资料。

第1章 Excel财务应用基础 1．1Excel概述 1．1．1Excel工作环境 1．1．2数据输入 1．1．3格式设置 1．1．4编辑技巧 1．2公式与函数 1．2．1公式 1．2．2函数 1．3Excel数据分析 1．3．1数据排序 1．3．2数据查询 1．3．3分类汇总与数据合并 1．3．4数据透视表 1．3．5模拟运算 1．3．6规划求解 上机练习题 第2章 Excel账务处理应用 2．1Excel账务处理应用概述 2．1．1Excel账务处理的任务 2．1．2Excel账务处理的流程 2．2Excel账务处理初始设置 2．2．1建立总账工作簿 2．2．2创建会计科目表 2．2．3期初余额录入 2．3记账凭证处理 2．3．1记账凭证处理流程 2．3．2通用记账凭证模板设置 2．3．3建立凭证数据表 2．4设置会计账簿 2．4．1科目余额表设置 2．4．2总账与明细账设置 上机练习题 第3章 Excel财务报表应用 3．1Excel财务报表编制概述 3．1．1财务报告的内容 3．1．2财务报告的编制要求 3．2资产负债表的编制 3．2．1资产负债表编制概述 3．2．2资产负债表编制过程 3．3利润表的编制 3．3．1利润表编制概述 3．3．2利润表编制过程 3．4现金流量表的编制 3．4．1现金流量表编制概述 3．4．2现金流量表编制过程 上机练习题 第4章 Excel财务分析应用 4．1财务分析概述 4．1．1财务分析目的 4．1．2财务分析方法 4．1．3财务分析数据源 4．2Excel财务比率分析 4．2．1财务比率分析指标体系 4．2．2财务比率分析模型设计 4．3Excel财务报表分析 4．3．1财务报表结构分析 4．3．2财务报表趋势分析 4．4财务综合分析 4．4．1杜邦财务分析体系模型 4．4．2沃尔比重综合评分模型 上机练习题 第5章 Excel薪资管理应用 5．1Excel薪资管理概述 5．1．1薪资核算管理概述 5．1．2薪资核算管理的业务流程 5．2创建Excel薪资管理系统 5．2．1制作薪资核算基础档案表 5．2．2制作人事档案数据表 5．2．3制作员工工资数据表 5．2．4制作员工工资单数据表 5．3Excel薪资凭证处理 5．3．1薪资凭证设计概述 5．3．2制作T资费用分配表 5．3．3制作薪资凭证模板 5．3．4生成薪资凭证 上机练习题 第6章 Excel固定资产管理应用 6．1固定资产管理概述 6．1．1固定资产管理相关概念 6．1．2固定资产折旧方法 6．1．3Excel固定资产核算管理业务流程 6．2建立固定资产信息库 6．2．1建立固定资产管理基础信息表 6．2．2建立固定资产数据库 6．2．3设计固定资产卡片 6．2．4设计固定资产折旧凭证模板 6．2．5设计固定资产变动单 6．3固定资产数据处理 6．3．1初始数据处理 6．3．2日常数据处理 6．3．3期末数据处理 上机练习题 第7章 Excel日常费用管理应用 7．1建立日常费用管理数据库 7．1．1建立基础档案数据表 7．1．2制作费用单据 7．1．3建立日常费用数据表 7．2日常费用分析与预测 7．2．1日常费用分类汇总 7．2．2日常费用透视分析 7．2．3日常费用图形分析 7．2．4日常费用预测 上机练习题 第8章 Excel应收账款管理应用 8．1Excel应收账款管理概述 8．1．1应收账款管理的意义 8．1．2应收账款管理的影响因素 8．1．3应收账款管理的内容 8．2创建应收账款管理数据库 8．2．1建立应收账款基础档案数据表 8．2．2建立应收账款业务数据表 8．3应收账款统计分析 8．3．1逾期账款筛选 8．3．2账龄分析 8．3．3坏账准备统计分析 8．4应收账款赊销策略分析 8．4．1应收账款成本 8．4．2设计赊销策略分析模型 上机练习题 第9章 Excel货币资金管理应用 9．1货币资金管理概述 9．1．1货币资金管理的内容 9．1．2货币资金核算管理的目的和要求 9．2最佳现金持有量分析 9．2．1最佳现金持有量分析方法 9．2．2最佳现金持有量分析模型设计 9．3库存现金日记账管理 9．3．1创建库存现金日记账数据库 9．3．2库存现金日记账数据处理 9．4银行存款日记账核算与管理 9．4．1创建银行存款核算管理数据库 9．4．2银行存款业务数据处理 上机练习题 第10章 Excel财务预测与预算应用 10．1财务预测概述 10．1．1财务预测的作用 10．1．2财务预测的原则 10．1．3财务预测的内容 10．1．4财务预测的步骤 10．1．5财务预测的分析方法 lO．2Excel预测函数与分析工具 10．2．1Excel预测函数 10．2．2Excel数据分析工具 10．2．3回归分析预测方法 10．3销售预测 10．3．1销售预测的基本方法 10．3．2销售预测模型 10．4成本预测 lO．4．1成本预测的方法 10．4．2成本预测模型 10．5利润预测 10．5．1目标利润预测 lO．5．2目标利润敏感性分析 10．6资金需要量预测 10．6．1资金需要量的预测方法 10．6．2资金需要量预测模型设计 10．7财务预算 lO．7．1财务预算概述 10．7．2财务预算编制模型设计 上机练习题 第11章 Excel筹资分析与决策应用 11．1货币资金的时间价值及函数 11．1．1货币资金时间价值 11．1．2货币资金时间价值函数 11．2资金成本与最优资本结构分析 11．2．1资金成本 11．2．2最优资本结构分析 11．3筹资方式比较分析 11．3．1长期借款筹资分析 11．3．2租赁筹资分析 11．3．3租赁筹资与借款筹资比较分析 上机练习题 第12章 Excel项目投资分析与决策应用 12．1项目投资决策分析概述 12．1．1项目投资决策评价指标 12．1．2项目投资决策分析步骤 12．1．3项目投资方案可行性分析方法 12．2固定资产更新投资决策分析 12．2．1固定资产更新决策分析概述 12．2．2固定资产更新决策分析 12．3风险投资决策分析 12．3．1风险调整贴现率法风险投资决策分析 12．3．2肯定当量法风险投资决策分析 上机练习题 参考文献