天下无双

假富人VS真富人： 为什么高薪、有房、有车，却囊中羞涩、不敢辞职，成为“新型穷人”？ 为什么薪资不高，也能有房、有车，提早过上有钱又有闲的幸福生活？ 如果弄错了“富人”的定义标准，即使年薪百万，也永远无法实现财富自由！ 假资产VS真资产： 什么资产越多，资金压力越大？ 什么资产在手，就能循环保值增值？ 理财的目标不是增加资产，而是增加净资产。 财务自由≠财富自由 财富自由的本质不是财富，而是拥有选择的自由。 韩国“会计之神”史景仁的加速致富会计学，让你能够： 重新定义富人的概念； 区分真资产和假资产； 区分好的负债和坏的负债； 区分“可以致富的收入”和“难以致富的收入”； 用超简单的“致富公式”，打破“死工资”的收入天花板； 用给企业“赚钱”的会计知识，打造持续增加的系统收入； 不必过度节省，不影响生活质量，轻轻松松就能存下钱； 不惧通货膨胀，不怕失业断薪，自如应对人生财务风险； 只要懂得加减法，就能成为货真价实的富人，做自己人生的主人！

史景仁（？？？） 韩国注册会计师、金融与证券业顶级明星讲师、畅销书作家。 毕业于汉阳大学经管系，曾就职于三一会计师事务所， 工作期间能力备受肯定， 于2012年荣获“Charman's Award-Best people”奖项。 任职于会计师事务所期间，他虽拥有令人称羡的薪水，但当时的他不是真正的富人；后来成为明星讲师，所得屡创新高时，他也还不是真正的富人。直到他发现自己为了赚钱而沦为工作机器，下定决心改变生活方式，结合会计知识与之前的投资经验创造了“富人公式”。 目前经营Daytory公司，并以文章和多元化的授课方式分享富人公式，同时在Podcast“与会计之神同在”、YouTube“3p.r.oTV”和“史景仁TV”等平台讲授股票投资和会计学知识，视频累计播放量突破2000万。 已出版作品《不懂财务报表，千万不要投资》《私人投资者的友好投资术》等，一经上市即登上韩国各大图书排行榜。

通往财富之路的导航 几年前，在一次授课回来的路上，我的车载导航突然失灵了，手机也没电了。因为之前我去过那里几次，所以寻着路标，好不容易才回了家，但花了以往两倍多的时间。在学习如何致富的过程中，我意识到会计学就像导航，它为你指引着通向财富的道路。当然，没有导航并不意味着车不能启动，或者到不了目的地。同样，很多人并没有学习过会计学，但他们也成了富人。但我想如果这些 人学过会计学，那么他们可能早就成为富人了。 在导航里输入目的地后，导航会找到当前位置和目的地之间的最短距离，并给出路线指引。而本书将要讲述的内容就像导航，在你成为富人的道路上，为你指引方向。 1. 找到现在所处的位置 只有知道当下位置，导航才能找到路径。想成为富人的人很多，但知道自己当下与成为富人还有多远距离的人并不多。你制作过自己的财务状况表吗？按照会计学中的方法制作出来的“财务状况表”不同于一般的财产清单，它可以简单明了地让你清晰掌握自己的财务状况。 2. 设定可量化的目标 富人的标准是什么？你想成为什么样的富人？人人都想成为富人，但知道衡量和评判标准的人并不多。评判富人的标准可能因人而异，但其区别绝不仅仅在于财富的数额。比如“ 10 亿韩元（约人民币505 万元）还是100 亿韩元”，就是把衡量富人的标准定为“ 财产”，然后设定具体数值。但是也有人会把衡量富人的标准定为财产之外的其他内容，比如我。读完这本书，你也会有自己的判断标准，然后按照这个标准设定属于自己的目标吧。 3. 到达目的地的各种路径 大部分导航系统在我们输入目的地后，会给出多种路径。有距离最短的路线；有避开拥堵，时间最短的路线；有不收过路费的路线等供你选择。同样，通向财富的道路也有很多，你将会在本书中看到多种可供选择的路径。但即便有导航系统，汽车也不能自动到达目的地；即使有导航指路，也需要你亲自驾驶汽车才能到达。同样的，仅仅靠读了这本书，你是不会自动变成富人的，你要努力跟着导航走。与此同时，会计学会一直陪伴着你，给你反馈，给你动，帮助你走完那段艰难而乏味的旅程。 电脑游戏中的角色扮演游戏，其实是非常无聊的。为了提升战力和获得装备，玩家们必须不厌其烦地“打怪升级”，这种看似毫无意义的“打怪升级”，却可以让玩家们通宵达旦、乐此不疲。游戏角色不断成长，逐渐变强，是玩家们废寝忘食玩游戏的动力。而通过会计学，你可以看到自己的财富等级持续上升，如果你上瘾了，那么恭喜你，你马上就可以过上你想要的生活了。 超简单的致富公式 会计原理课上有几个公式，都是一些非常简单的表达式，主要由加减法组成，比如： 资产- 负债= 资本 收入- 成本= 利润 虽然很简单，但仅凭这几个公式，我们就可以了解企业现在的经营状况：资产多少，负债多少，利润多少。从规模较小的个人独资企业，到资产数百万亿韩元的大企业，这些公式都能适用。以这些公式为基础，企业可以制定目标、预算，并找出经营上存在的问题。 只要将这些原本以企业为基础的会计公式稍微调整一下，以个人为基础，它们就变成了我精心设计的“ 致富公式”。担心你怕难，提前说一声，这个学习起来一点都不难。公式虽然简单，却拥有无穷的威力。学习并实践致富公式，让身为会计师的我由“高收入的奴隶”变成了“低收入的富豪”。我敢说，如果你从现在开始一点点学习和实践致富公式，你的人生一定会发生意想不到的变化。 致富公式1：确定现在所处的位置 你拥有多少财产？ 在课堂上，我经常提出这样的问题：“你现在拥有多少资产？在座的各位，有没有资产达到上千万韩元或是上亿韩元的？碍于旁人在场，有很多人虽然没大声说出来，但都在暗暗盘算着： ● 刚刚踏入职场，才工作一年，哪有什么可以称得上是资产的？ ● 现在房价这么高，折算成现金，再加上银行里的存款和手里的股票，大概差不多吧。 那么你呢？现在暂时合上书算一下吧。因为不是在上课，也无须在意旁人，希望你能好好算一算，你有多少资产。 计算完后，希望你能把它写在本页空白处或者记在记事本上，最重要的一点是，把它“写下来”。如同人们减肥不成功往往并不是因为不懂方法，而是不能付诸行动。如果你读了这本书还是没能成为富人，那么不是因为你没读明白书中的奥秘，而是因为你没有身体力行，所以一定要先写下来。 你现在拥有多少资产？ 好了，写好后再问自己下一个问题，也是我讲课时常常会提出的问题： 你现在拥有多少资本？ 将这个问题的答案也写下来吧。 你认为现在拥有的资本规模是多大？ 你知道第一个问题中的“ 资产”和第二个问题中的“ 资本”的区别吗？一部分人听到第二个问题后会有这样的反应：“啊，怎么回事？这不是同一个问题吗？” 或者，拿起笔修改第一个答案。 “ 啊，你是说资产吧？” 真正的富人是资本雄厚的人 在企业会计学中，资产和资本的区分体现在通常被称为“资产负债表等式”或“财务状况表等式”的常用表达式中（很长时间以来，表示资产、负债和资本的财务报表被称为“资产负债表”，而 现在正式术语称为“ 财务状况表”）。 资产= 负债+ 资本 举个例子，假设你买了一套房子，房子售价5 亿韩元（约人民币250 万元），而你只有3 亿韩元（约人民币150 万元），所以得从银行贷款2 亿韩元（约人民币100 万元）。价值5 亿韩元的房子是你的“ 资产”，它是由银行贷款2 亿韩元的“ 负债”和属于你自己的3 亿韩元的“资本”构成的。因此，如果问你有多少资产，你的回答应该是5 亿韩元；如果问你资本是多少，你的回答则应该是减去负债后得到的3 亿韩元。 事实上，在日常生活中，通常人们会问你有多少财产，而不会去问你有多少资产或多少资本。那么，财产又是什么呢？韩国国语字典中对财产的解释为“具有金钱价值的财物或资产”，这与我们之前说到的“ 资产”很接近（从法律的角度来看，除了积极资产外，资产还包括消极资产，也就是负债）。所以，当我们谈论某人的财富时，我们会用资产来表示，如“ 他拥有两栋大楼”。但真正的富人不是拥有很多资产的人，而是资本雄厚的人。即使你有两栋大楼，但只要是贷款购买的，一旦楼市价格下跌，就会变成连贷款都还不起的“ 贬值房产”，那么你就不能被称为富人。 “ 财富”应该以资本而非资产为标准来进行判断。但是“资本”一词，相较于“我拥有的财产”而言，更多时候强调的是为了做生意需要的本钱。在韩国国语字典上的解释也是“ 从事工商业经营的本钱”，也就是种子钱1 的概念。从企业的角度出发，股东提供的资本起到了种子资金的作用，因此将其称为“资本”便不足为怪了。但从个人角度来讲，在表述“我拥有多少钱”时，使用“资本”一词就会有些奇怪。因此，对个人而言时，不用“资本”，而是用“净资产”或“纯资产”这种说法更为准确。 在企业会计中，也会用“ 净资产”一词代替“资本”，意思是“ 总资产减去负债后剩下的纯资产”。 致富公式1：资产-负债=净资产 企业会计中，财务状况表的恒等式表现为以下两种形式： 资产= 负债+ 资本 ① 资产- 负债= 资本 ② 两个表达式在数学计算上是相同的，但解释略有不同。等式①主要用于设立公司之初，即揭示如何筹集创立公司时所需的资金：自己投了多少钱（资本），别人投了多少钱（负债），加起来一共投入了多少（资产）。而等式②则是揭示公司经营的结果：站在投资者的立场上来看，要知道现在的资本份额是多少，是增加了还是减少了，从全部资产中减去负债后，其资本份额是多少。 从个人的角度来看，投资时一定要了解等式①。在购买5 亿韩元的房子时，要清楚自己有多少钱，需要向银行贷款多少。另一方面，为了弄清楚我有多少净资产，我要随时关注楼市的起伏变化，并扣除剩余的贷款。因此，把等式②中的“ 资本”换成“ 净资产”，就产生了下面这个公式： 资产- 负债= 净资产 这就是我的第一个致富公式。 理财的目标不是增加资产 人们在制订理财计划的时候，经常一开始就会犯错，他们把理 财的目标定为： ● 六个月攒 1,000 万韩元（约人民币 5 万元） ● 五年内拥有 1 亿韩元（约人民币 50 万元）的本钱 ● 有房、有车、有 10 亿韩元存款 如果你去书店，在众多理财书籍的书名和目录中也经常会看到这样的内容。但是很可惜，这些理财的目标都是从资产的角度来设定的。虽然没有明确说明，这样的目标也都是必须在“不欠债”的前提下实现的，读者在执行的过程中就会出现一些问题。 例如，有的人为了实现五年内拥有1 亿韩元的目标，开始定期存钱。他们知道如果只是把每月结余的钱存起来，根本无法实现这个目标，所以狠下心来逼迫自己存款，先强制存钱，再用剩下的钱过日子。可是钱不够花了怎么办？再使用信用卡分期付款或取现金来解燃眉之急。不顾实际情况而盲目地存钱，就像是连水都不喝，饿着肚子去减肥一样，勇气可嘉，却很难实现。 拥有没有贷款的房子、车子和10 亿韩元存款的目标也是如此。 不贷款，真正全款买房子的人又能有多少呢？为此，等到凑够购房款时，却发现错过了购房的最佳时机。人们发现攒钱的速度永远也比不过房价上涨的速度，因此常常会听到一些后悔的抱怨。我的父母就经常这样说：“那时候就算借钱也应该买下澡堂前面那块地的……” 理财的基准和目标不应该是资产，而应该是资本，确切地说是净资产。如果单纯地以增加资产为目标，只要申请二级银行贷款就可以了。如果利用股票贷款（股票抵押贷款），投资资产可以立即增加好几倍。但是，我们要以减去负债后的净资产为基准制定目标，而不是以总资产为基准。因此，我们需要以现在所有的净资产作为出发点。 比如，你现在拥有的资产是6,000 万韩元（约人民币30 万元），负债是2,000 万韩元（约人民币10 万元），那么，如果想要在五年后拥有1 亿韩元的净资产，一年要攒多少钱呢？ 如图2-2 所示，目前净资产为4,000 万韩元（约人民币20 万元），目标是1 亿韩元（约人民币50 万元），需增加6,000 万韩元。 如果时间是五年，那么一年要攒1,200 万韩元（约人民币6 万元）。如果你的平均年薪是3,000 万韩元（约人民币15 万元），那么你每个月能支出的金额是多少呢？如果你想一年攒1,200 万韩元， 必须每月存100 万韩元（约人民币5,000 元），当前每月的收入是250 万韩元（约人民币1.2 万元），所以每个月可以花150 万韩元（约人民币7,500 元）。那么，如何用150 万韩元生活一个月呢？首先要从必须支出的项目分配预算，这就是理财的第一步。 然后按月确认资产和负债情况，确认每个月的净资产是否按照计划增加了100 万韩元，并不断调整目标或计划。例如，在计划实施了三个月后，不管资产和负债各是多少，二者的差额——即净资产必须是4,300 万韩元（约人民币21.5 万元）。如果三个月后净资产是4,350 万韩元（约人民币21.7 万元），高于原计划的话，就可以稍微轻松一点；反之，如果三个月后净资产不足4,300 万韩元，就要再“ 勒紧裤腰带”了。 理清净资产有多少 我们不是不知道，只有从资产中减去负债才能真正算出自己的净资产，应该没有人会把贷款80% 买的房子当成“我的净资产”吧。但重要的是，不仅仅要理解这一概念，还要将其应用到实际情况中去。 很少有人知道自己实际的资产是多少，负债又是多少，记录和管理这些的人更是凤毛麟角。那么请认真地问一下自己：“你的净资产比一年前增加了多少？平均每月能增加多少？” 对于以上问题，即便是那些制订了理财计划来管理金钱的人，也很难立刻做出回答。即使知道一个月的工资是多少，也并不清楚自己的净资产增加了多少。就像经营着小本买卖的个体户一样，虽然都清楚地知道自己的月销售额，却不清楚除去各种费用后剩下的纯利润有多少。大多数人以为表面看到的材料费、人工费、租金等支出就是费用，如果再减去折旧费和税金，纯利润就所剩无几了，不过是做着“ 账面上赚，实际上亏”的买卖。 如果公司老板只知道自己公司的销售额，但不知道扣除费用后剩下的纯利润是多少，会怎么样呢？一家不知道每月盈利有多少的公司还能正常经营吗？在企业经营里难以想象的事情，发生在个人身上，大家却习以为常。这就是因为个人的财务状况没有使用会计系统来计算，也就是说，只看表面的收入和所得，而没有系统地记录成本与费用等相关数据。

第一章 富爸爸为何让我学会计？ 你需要完全不同的学习 关于赚钱，你学习过吗？ 通往财富之路的导航 超简单的致富公式 第二章 致富公式1：确定现在所处的位置 你拥有多少财产？ 真正的富人是资本雄厚的人 致富公式1：资产- 负债= 净资产 理财的目标不是增加资产 理清净资产有多少 致富练习 梳理清楚才会发现问题 确定当前位置的标准 衡量资产数额的三种方法 如何选择估值标准？ 写下来才意识到的事情 致富练习 第三章 致富公式2：设定可量化的目标 每日记账真是太难了！ 每月只需确认一次余额 致富公式2：净资产额- 净资产额= 利润 致富练习 理财的基础是记录和检视 “十年内拥有自己的房子”不是目标 致富练习 理财也需要“Plan-Do-See” 夫妻共同理财的优势 第四章 正确看待资产和负债 我最有价值的资产是什么？ 真资产VS 假资产 房子是资产吗？ 致富练习 负债真的是坏事吗？ 良性负债越多越好 良性负债VS 恶性负债 真正的富人擅长运用债务 偏重于房地产真的是一个问题吗？ 优质的投资，收益应该大于采购成本 致富练习 第五章 如何区分收入和费用？ 收入也有很多种 想成为真正的富人，就要区分收入来源 收入类型不同，资产类型也不同 致富练习 收入和利润的差就是费用 这是必要开支吗？ 致富练习 第六章 致富公式3：判断富人的标准要改变 如果你有一份家传秘方，你会卖掉吗？ 要拥有多少财富才算富人呢？ 致富公式3：系统收入> 生计费用 与其积累财产，不如实现财富自由 第七章 我的财富自由之路 突然成为一家之主，我陷入了困境 只工作4 个小时的生活 站在高收入的巅峰 我陷入了焦虑的循环 时薪上涨带来的副作用 走出陷阱，寻找真正的自由 成为真正的富人，做自己人生的主人 第八章 创造被动收入，迈向财富自由 想要富起来, 千万别只靠工资 只存钱，你会“越存越穷” 收益率6% 的魔法 致富练习 第九章 持续增加系统收入，加速财富累积 人人都能创造系统收入 创造房产租赁收入 小额投资也能轻松获利的分红股 打造如月租般的股票收入体系 生活所学都将化为资产 其他创造系统收入的方法 第十章 缩减生计费用 既然不能开源，就要节流 至少要把收入的20% 用于投资 不可忽略的税收和通货膨胀 要想办法缩短财富积累的周期 致富练习 第十一章 找到成为富人的路径 你需要属于自己的路线图 不用养家的单身人士，至少要把收入的50% 攒下来 丁克一族也至少要将收入的30% 攒下来 有了孩子，也至少要把收入的30% 用于投资 投资越晚，需要投入的金额越大 分散投资是获得6% 收益率的保障 为了更高的收益，需要投资资产 必须要提高投资资产的预期收益率 资产配置必不可少 致富练习 结束语 做幸福的真正有钱人 附录