小微企业贷款调查技术（赠送贷前调查实用模板）

本书作者曾工作于国有银行和股份制银行，有十余年授信工作经验，目前专职从事银行业务培训。 本书分为财务分析、非财务分析、贷款调查手段三个部分。作者首先从财务分析入手，介绍了如何分析三大报表（资产负债表、利润表和现金净流量表）。接着介绍如何做非财务分析，从三个维度——“天时、地利、人和”，即时间、地点、人物三个方面详细展开。作者指出，财务分析偏客观，非财务分析偏主观，财务分析重在分析现在，非财务分析重在预测未来。在实践当中，要充分考虑各种贷款风险。本书第三部分是方法论，介绍小微企业贷款的调查手段。 本书介绍了大量授信风险案例，以作者自己亲身经手过的案例为基础，同时结合培训时在各家银行遇到的真实案例，总结共性，发现规律。 本书中介绍的分析手段和调查方法，在过去5年中授课二百多场，听课学员几万人，在高满意度的基础上，又根据学员的认同和反馈不断改进，*后形成这本书的主体内容。

前言　“中西医结合”调查法 第1章　资产负债表分析　/ 1 1.1　固定资产：有恒产者有恒心　/ 3 1.1.1　有恒产者有恒心　/ 3 1.1.2　房地产调查　/ 4 1.1.3　汽车的“光环效应”　/ 7 1.1.4　机器设备调查　/ 9 1.1.5　案例分析　/ 12 1.2　存货：企业经营的“脉象”　/ 16 1.2.1　存货的清查方法　/ 16 1.2.2　存货造假的方式　/ 17 1.2.3　以存货为中心的财务分析　/ 22 1.3　应收账款：看不见的资产　/ 26 1.3.1　应收账款的查证方式　/ 26 1.3.2　应收账款查证的内容　/ 28 1.3.3　以应收账款为中心的财务分析　/ 29 1.4　负债：压垮骆驼的稻草　/ 31 1.4.1　合理利用金融杠杆　/ 31 1.4.2　从众心理是金融行业的大敌　/ 32 1.4.3　过度融资　/ 33 1.4.4　隐性负债　/ 34 1.4.5　应付账款分析　/ 41 1.4.6　担保圈风险分析　/ 42 1.4.7　关联企业负债分析　/ 44 1.4.8　负债的变动分析　/ 45 第2章　利润表分析　/ 49 2.1　销售收入的调查方法　/ 49 2.1.1　通用核定方法　/ 49 2.1.2　专用核定方法　/ 53 2.1.3　以销售收入为核心的财务分析　/ 58 2.2　利润核算方法　/ 59 2.2.1　成本费用核算法　/ 59 2.2.2　同业比较法　/ 61 2.2.3　权益校验法　/ 62 2.3　透视盈利能力:竞争战略与竞争优势　/ 62 2.3.1　看透庞氏骗局、僵尸企业　/ 63 2.3.2　小微企业的分散产业结构　/ 64 2.3.3　三种基本竞争战略　/ 67 2.3.4　竞争优势：五力模型　/ 73 2.3.5　商业模式　/ 77 第3章　现金流量表分析　/ 80 3.1　现金流的调查方法　/ 81 3.2　伪造现金流的方法　/ 83 3.3　现金流分析　/ 85 3.4　贷款资金流向　/ 86 3.5　还贷过桥资金　/ 87 3.6　还款方案要与现金流吻合　/ 90 第4章　天时　/ 93 4.1　天象：行业分析的作用　/ 94 4.1.1　时势造英雄　/ 94 4.1.2　行业分析的作用　/ 96 4.1.3　信贷行业分析的特殊性　/ 99 4.1.4　行业信贷风险管理需要澄清的误区　/ 100 4.2　信贷周期：寒来暑往　/ 102 4.2.1　上海钢贸行业案例反思　/ 103 4.2.2　经济周期的形成　/ 106 4.2.3　行业的周期性分类　/ 112 4.2.4　怎样防范周期性行业风险　/ 116 4.3　行业生命周期：盛极而衰　/ 122 4.3.1　行业生命周期　/ 124 4.3.2　行业生命阶段的区分标准　/ 133 4.3.3　对于不同生命周期行业的差异化授信政策　/ 133 4.4　产业政策：“借东风”　/ 140 4.4.1　产业政策为什么会失败　/ 142 4.4.2　三种产业政策　/ 145 第5章　地利　/ 149 5.1　地区供应链　/ 149 5.1.1　工业区位理论　/ 151 5.1.2　产业链　/ 153 5.1.3　产业集群　/ 156 5.1.4　产业转移　/ 158 5.2　城市商圈　/ 161 5.2.1　商户业态　/ 162 5.2.2　中心地（商圈）理论　/ 163 5.2.3　店铺选址　/ 166 5.3　地区信用环境　/ 167 5.3.1　信用环境的重要性　/ 168 5.3.2　决定信用环境的两大要素　/ 169 5.3.3　信用环境的变化　/ 170 第6章　人和　/ 175 6.1　企业家精神　/ 175 6.1.1　银行是为企业家服务的　/ 175 6.1.2　创新精神　/ 177 6.1.3　冒险精神　/ 182 6.1.4　敬业精神　/ 184 6.2　企业生命周期　/ 187 6.2.1　企业生命周期理论　/ 188 6.2.2　企业变老的原因　/ 189 6.2.3　企业生命周期理论在授信方面的应用　/ 191 6.2.4　初创期：潜龙在渊　/ 193 6.2.5　成长期：跃龙在渊　/ 194 6.2.6　成熟期：飞龙在天　/ 200 6.2.7　衰退期：亢龙有悔　/ 202 6.3　多元化经营风险　/ 206 6.3.1　多元化成功概率极低　/ 207 6.3.2　多元化成功的条件　/ 210 6.3.3　多元化转型的风险　/ 212 第7章　贷款调查方法　/ 215 7.1　当事人陈述：实话好说，谎话难编　/ 215 7.1.1　问前的准备　/ 216 7.1.2　问的节奏　/ 218 7.1.3　问的技巧　/ 224 7.1.4　交叉询问技术　/ 229 7.1.5　客户几种常见的表演套路　/ 230 7.1.6　调查人员的常见错误　/ 236 7.2　证人证言：兼听则明，偏信则暗　/ 237 7.2.1　信息来源渠道：向浑水公司学调查　/ 238 7.2.2　网络信息调查渠道　/ 245 7.2.3　信息的处理　/ 248 7.3　书面材料：口说无凭，立字为据　/ 249 7.3.1　调查信息纸质化技术　/ 250 7.3.2　养成眼见为实的调查习惯　/ 251 7.3.3　财产证明　/ 252 7.3.4　征信报告分析　/ 253 7.3.5　经营凭证　/ 255 7.3.6　假印章的识别　/ 258 7.4　现场考察：耳听为虚，眼见为实　/ 259 7.4.1　现场考察的流程　/ 260 7.4.2　现场考察的内容　/ 263 7.4.3　现场造假的情形　/ 268 7.5　调查信息分析　/ 270 7.5.1　信贷情报分析的方法　/ 271 7.5.2　信贷分析中的认知误区　/ 276 7.5.3　事后复盘　/ 280 附　录　信贷调查实用问题大全　/ 282 附录A　小额贷款交叉询问问题大全（贷款20万元以下）　/ 282 附录B　信贷调查手册（贷款20万元以上）　/ 285 参考文献　/ 307