财务管理实用流程制度表格文本(实战精华版)/世界500强企业精细化管理工具系列

《财务管理实用流程·制度·表格·文本》一书从规范化管理的基础——流程、制度、表格、文本入手解读，分四个部分30章导入了财务管理流程、制度、表格、文本的模板和示例。财务管理流程部分包括行投资管理流程、筹资管理流程、预算管理流程、资产管理流程、成本控制管理流程、财务内审管理流程、税务管理流程、会计核算管理流程、资金管理流程、收益分配流程；财务管理制度部分包括投资筹资管理制度、预算管理制度、资产管理制度、账款管理制度、成本费用管理制度、税务管理制度、财务稽核管理制度、会计核算管理制度；财务管理表格部分包括投资管理表格、筹资管理表格、预算管理表格、资产管理表格、账款管理表格、成本费用管理表格、税务管理表格、财务稽核管理表格；财务管理文本部分包括融资融资文本、财务预算与计划文本、财务分析与评估文本、财务报告文本。 本书进行模块化设置，内容实用性强，着重突出可操作性，为读者提供了实用的流程设置、制度范本、表单模板、文本参考。本书可以作为会计、出纳、财务主管等进行管理的参照范本和工具书，也可供高校教师和专家学者做实务类参考指南。

王凤，女，大学本科学历。高级统计师，国家一级心理咨询师，国家一级绿色饭店评审员，山西省饮食服务公司办公室主任，山西旅游职业学院客座教授。长期从事会计统计专业教学工作，编写多本会计专业教材，精通财务通则与企业财务管理规章制度，谙熟中国财经及税务法律法规，曾为多家企事业单位进行会计培训及咨询服务，发表财务风险方面论文多篇。

导读　规范化管理的基础——流程·制度·表格·文本 一、用流程来规范 2 二、用制度来约束 5 三、用表格来追溯 8 四、用文本来支持 12 Part 1　财务管理流程 第1章　投资管理流程 15 1-01　投资计划作业流程 15 1-02　投资项目评审流程 15 1-03　风险项目投资决策流程 16 1-04　风险投资可行性分析流程 16 1-05　风险投资运作流程 17 第2章　筹资管理流程 18 2-01　筹资管理作业流程 18 2-02　银行借款作业流程 18 2-03　债券发行作业流程 19 2-04　租赁融资作业流程 19 2-05　股票融资作业流程 20 第3章　预算管理流程 21 3-01　预算编制工作流程 21 3-02　部门预算审批流程 21 3-03　预算执行监控流程 22 3-04　预算调整作业流程 22 3-05　现金预算管理流程 23 第4章　资产管理流程 24 4-01　固定资产评估流程 24 4-02　现金清查作业流程 24 4-03　备用金清查作业流程 25 4-04　存货盘点流程 25 4-05　应收账款管理流程 26 第5章　成本控制管理流程 27 5-01　产品成本核算流程 27 5-02　产品成本定额流程 27 5-03　成本账务处理流程 28 5-04　成本费用管理流程 28 5-05　成本支出管理流程 29 第6章　财务内审管理流程 30 6-01　内审计划准备流程 30 6-02　内部控制测试审核流程 30 6-03　会计科目审计流程 31 6-04　内审报告编制流程 31 6-05　财务审计改善流程 32 第7章　税务管理流程 33 7-01　纳税筹划作业流程 33 7-02　纳税核算作业流程 33 7-03　纳税申报作业流程 34 7-04　补税实施作业流程 34 7-05　退税申请作业流程 35 第8章　会计核算管理流程 36 8-01　日记账作业流程 36 8-02　凭证账作业流程 36 8-03　总账科目作业流程 37 8-04　会计科目设置流程 37 8-05　会计报表编制流程 38 第9章　资金管理流程 39 9-01　借款审批作业流程 39 9-02　借款抵押作业流程 39 9-03　资金预算作业流程 40 9-04　资金调拨作业流程 40 9-05　账款支付作业流程 41 第10章　收益分配流程 42 10-01　利润分配计划编制流程 42 10-02　利润分配实施流程 42 10-03　股利分配计划流程 43 10-04　股利分配实施流程 43 Part 2　财务管理制度 第11章　投资筹资管理制度 45 11-01　投资管理制度 45 11-02　公司资金筹集制度 48 第12章　预算管理制度 51 12-01　预算管理制度 51 12-02　资金预算管理办法 58 12-03　费用预算管理办法 61 12-04　全面预算管理考核办法 63 12-05　月度滚动预算考核评价管理办法 65 第13章　资产管理制度 69 13-01　货币资金内部控制制度 69 13-02　固定资产内部控制制度 78 13-03　存货管理制度 85 13-04　无形资产管理制度 90 第14章　账款管理制度 94 14-01　企业采购及应付账款管理制度 94 14-02　应收账款管理制度 96 14-03　坏账损失审批流程规范 101 第15章　成本费用管理制度 105 15-01　成本费用管理制度 105 15-02　成本费用核算制度 109 第16章　税务管理制度 113 16-01　公司税务管理制度 113 16-02　公司税务发票管理办法 116 第17章　财务稽核管理制度 118 17-01　财务内部稽核制度 118 17-02　内部审计管理办法 121 17-03　财产清查制度 126 17-04　财务盘点制度 129 第18章　会计核算管理制度 133 18-01　流动资产核算制度 133 18-02　存货核算管理制度 137 18-03　长期投资核算制度 140 18-04　资产减值核算制度 144 18-05　负债核算制度 148 18-06　公司收入核算制度 151 18-07　非货币性交易、外币业务核算制度 155 Part 3　财务管理表格 第19章　投资管理表格 160 19-01　企业年度投资计划表 160 19-02　投资绩效预测表 160 19-03　长期股权投资明细表 161 19-04　持有至到期投资测算表 161 19-05　交易性金融资产监盘表 162 19-06　投资收益分析表 162 19-07　长期投资月报表 163 19-08　短期投资月报表 163 19-09　重要投资方案绩效核计表 164 19-10　投资方案的营业现金流量计算表 164 19-11　投资收益明细表 165 第20章　筹资管理表格 166 20-01　筹资需求分析表 166 20-02　企业借款申请书 167 20-03　长期借款明细表 167 20-04　短期借款明细表 168 20-05　借款余额月报表 168 20-06　企业融资成本分析表 169 20-07　实收资本（股本）明细表 169 第21章　预算管理表格 170 21-01　营业费用预算表 170 21-02　主营业务收入预算明细表 171 21-03　主营业务收入季度预算表 171 21-04　销售资金回收预算表 172 21-05　陈欠账款（含呆死账）回收预算表 172 21-06　生产费用及成本预算表 173 21-07　产品成本预算表 174 21-08　采购资金支出预算表 174 21-09　管理费用预算表 175 21-10　财务费用季度预算 176 21-11　营业外支出预算表 177 21-12　固定资产支出预算表 177 21-13　筹资预算表 177 21-14　利息支出预算表 178 21-15　现金预算表 178 21-16　预算变更申请表 179 21-17　单项预算指标考核表 180 21-18　各部门成本费用预算执行情况考核表 181 21-19　生产部门预算执行情况考核表 182 21-20　企业年度费用预算分析表 184 第22章　资产管理表格 185 22-01　银行存款、现金收支日报表 185 22-02　货币资金明细表 186 22-03　货币资金变动情况表 187 22-04　现金收支日报表 187 22-05　货币资金日报表 188 22-06　应收票据备查簿 188 22-07　固定资产登记表 188 22-08　固定资产台账 189 22-09　固定资产报废申请书 189 22-10　固定资产增减表 190 22-11　闲置固定资产明细表 190 22-12　固定资产累计折旧明细表 190 22-13　无形资产及其他资产登记表 191 22-14　存货核算明细表 191 22-15　存货分类汇总表 192 22-16　材料耗用月度报表 193 22-17　原材料库存月报表 193 22-18　材料收发存月报表 194 22-19　固定资产盘盈盘亏报告单 194 22-20　流动资产盘盈盘亏报告单 195 22-21　资产清查中盘盈资产明细表 195 第23章　账款管理表格 196 23-01　应收账款登记表 196 23-02　应收账款明细表 196 23-03　应收账款日报表 197 23-04　应收账款月报表 197 23-05　应收账款分析表 197 23-06　应收账款变动表 198 23-07　问题账款报告书 198 23-08　应收账款控制表 199 23-09　应收账款账龄分析表 199 23-10　应收账款催款通知单 200 23-11　催款通知书 200 23-12　付款申请单（1） 201 23-13　付款申请单（2） 201 23-14　预付款申请单 202 23-15　劳务（　）月分包付款计划 202 23-16　材料月付款计划 202 23-17　分包商付款审批表 203 23-18　坏账损失申请书 204 23-19　客户信用限度核定表 204 23-20　应付票据明细表 205 第24章　成本费用管理表格 206 24-01　产品别标准成本表 206 24-02　标准成本资料卡 206 24-03　每百件产品直接人工定额 207 24-04　每百件产品直接材料消耗定额 207 24-05　成本费用明细表 208 24-06　管理费设定表 209 24-07　推销费用设定表 210 24-08　变动推销费用设定表 211 24-09　材料运输费用分配表 212 24-10　材料采购成本计算表 212 24-11　电费分配表 212 24-12　固定资产折旧费计算分配表 213 24-13　待摊费用（报纸杂志费）摊销分配表 213 24-14　预提费用（借款利息）摊销计算表 213 24-15　工资费用分配表 214 24-16　员工福利费计提分配表 214 24-17　制造费用分配表 215 24-18　产品生产成本计算表 215 第25章　税务管理表格 216 25-01　纳税自查报告 216 25-02　企业税务风险安全自测及评估标准 217 25-03　月度涉税工作进度表 218 25-04　企业涉税文件登记表 219 25-05　年度税务日历 219 25-06　税务风险控制自检表 220 25-07　发票开具申请单 221 25-08　开具红字增值税专用发票申请单（销售方） 222 25-09　开具红字增值税专用发票通知单（销售方） 222 25-10　开具红字增值税普通发票证明单 223 25-11　增值税专用发票拒收证明 223 25-12　发票使用登记表 224 第26章　财务稽核管理表格 225 26-01　审计通知单 225 26-02　审计表 225 26-03　审计报告表 226 26-04　稽核工作计划表 226 26-05　稽核报告表 227 26-06　财物抽点通知单 227 26-07　实物盘存清单 227 26-08　账存实存对比表 228 26-09　现金盘点报告 228 26-10　银行存款清查明细表 229 26-11　有价证券盘点报告表 229 26-12　有价证券清查明细表 230 26-13　无形资产清查明细表 230 26-14　债权债务清查报告表 231 Part 4　财务管理文本 第27章　筹资融资文本 233 27-01　项目融资申请书 233 27-02　关于新产品开发所需资金的筹资申请 234 27-03　项目投资计划书 235 27-04　筹资分析报告 238 27-05　筹资决策报告 240 第28章　财务预算与计划文本 243 28-01　关于销售收入、成本、利润、资金需要量的预测报告 243 28-02　××有限公司______年财务计划 245 第29章　财务分析与评估文本 246 29-01　××有限公司______年财务分析报告 246 29-02　××有限公司财务成本分析报告 249 29-03　××有限公司财务统计分析报告 252 29-04　××项目经济评估报告 253 29-05　××有限公司财务评价报告 260 第30章　财务报告文本 263 30-01　××公司往来账款日常控制报告 263 30-02　××有限公司资产周转报告 264 30-03　××公司资产清查工作报告 265 30-04　××股份有限公司财务中期报告 268 30-05　××公司年度财务报告 272