农村合作金融机构内部控制综合评价指南

第一篇 农村合作金融机构内部控制评价试行办法 第一章 总则 第二章 评价目标和原则 第三章 评价内容 第四章 评价程序和方法 第五章 评分标准和评价等级 第六章 组织和实施 第七章 附则 第二篇 农村合作金融机构内部控制评价要点 第一章 经营决策管理内部控制评价要点 第二章 行政文书管理内部控制评价要点 第三章 人力资源管理内部控制评价要点 第四章 授信业务内部控制评价要点 第五章 资金业务内部控制评价要点 第六章 国际业务内部控制评价要点 第七章 中间业务内部控制评价要点 第八章 存款及柜面业务内部控制评价要点 第九章 银行卡业务内部控制评价要点 第十章 计划财务管理内部控制评价要点 第十一章 会计管理内部控制评价要点 第十二章 合规(风险)管理内部控制评价要点 第十三章 科技信息风险内部控制评价要点(1) 第十四章 科技信息风险内部控制评价要点(2) 第十五章 产品开发内部控制评价要点 第十六章 安全保卫内部控制评价要点 第十七章 监事会监督活动内部控制评价要点 第十八章 内部审计监督活动内部控制评价要点 第十九章 监察监督活动内部控制评价要点 第三篇 农村合作金融机构内部控制过程评价 表一 经营决策管理内部控制评价 表二 行政文书管理内部控制评价 表三 人力资源管理内部控制评价 表四 授信业务内部控制评价 表五 资金业务内部控制评价 表六 国际业务内部控制评价 表七 中间业务内部控制评价 表八 存款及柜面业务内部控制评价 表九 银行卡业务内部控制评价 表十 计划财务管理内部控制评价 表十一 会计管理内部控制评价 表十二 风险(合规)管理内部控制评价 表十三 科技信息风险内部控制评价(1) 表十四 科技信息风险内部控制评价(2) 表十五 产品开发控制活动内部控制评价 表十六 安全保卫内部控制评价 表十七 监事会监督活动内部控制评价 表十八 内部审计监督活动内部控制评价 表十九 监察监督活动内部控制评价 第四篇 农村合作金融机构内部控制结果评价 第一章 农村合作金融机构内部控制过程及结果评价汇总表 表一 过程评价初评得分表 表二 过程评价最终得分表 表三 内部控制结果评价及得分表 表四 过程评价和结果评价得分汇总表 第二章 农村合作金融机构内部控制结果评价得分标准 第五篇 农村合作金融机构内部控制评价调阅资料清单及报告格式 第一章 农村合作金融机构内部控制评价调阅资料清单 表一 评价子系统名称：经营决策管理 表二 评价子系统名称：行政文书管理 表三 评价子系统名称：人力资源管理 表四 评价子系统名称：授信业务 表五 评价子系统名称：资金业务 表六 评价子系统名称：国际业务 表七 评价子系统名称：中间业务 表八 评价子系统名称：存款及柜面业务 表九 评价子系统名称：银行卡业务 表十 评价子系统名称：计划财务管理 表十一 评价子系统名称：会计管理 表十二 评价子系统名称：合规(风险)管理 表十三 评价子系统名称：科技信息风险控制活动 表十四 评价子系统名称：产品开发控制活动 表十五 评价子系统名称：安全保卫 表十六 评价子系统名称：监事会监督活动 表十七 评价子系统名称：内部审计监督活动 表十八 评价子系统名称：监督监察活动 第二章 农村合作金融机构内部控制评价报告格式 第六篇 农村合作金融分支机构内部控制评价 第一章 农村合作金融机构评价步骤和计分方式说明 第二章 农村合作金融分支机构内部控制过程评价 表一 授信业务内部控制过程评价计分表——支行部分 表二 资金业务内部控制过程评价计分表——支行部分 表三 存款和柜面业务内部控制过程评价计分表——支行部分 表四 国际业务内部控制过程评价计分表——支行部分 表五 中间业务内部控制过程评价计分表——支行部分 表六 会计管理活动内部控制过程评价计分表——支行部分 表七 安全保卫活动内部控制过程评价计分表——支行部分 第三章 农村合作金融分支机构内部控制评价定量表