从 Excel 到 Power BI ：财务报表数据分析

本书循序渐进地分别讲解 Power BI 与 Excel 的数据分析特点及其在财务报表分析中的应用，手把手教读者从零基础入门到快速学会用合适的工具进行财务报表分析。 本书共 19 章，主要介绍在使用统一云端数据集的基础上，使用者如何根据自身需求进行分析，并提供在 Power BI 与 Excel 前端工具间切换的数据解决方案。此外，本书也涵盖财务报表的基础知识、指标介绍以及美国市场财务报表的特点，以帮助使用者更全面地将财务报表自助分析技术与业务知识结合起来，从而提升精准投资决策的技能。 本书案例丰富，数据真实，理论联系实践，实战性强，适合投资者、证券分析师及企业管理者和数据分析爱好者等非财务人员阅读、使用。

雷元，微软认证MVP（Data Platform）、Azure Data Engineer Associate、BI Reporting MCSA。BI使徒公Z号创始人，顾问、培训师，曾任职于微软、希捷、惠普等公司。 从事数据分析工作已有7年时间，熟悉Power BI与Tableau敏捷BI的应用，负责公司用户培训服务，热心于BI知识的创作与传播。著有《从Power BI到Power Platform：低代码应用开发实战》《从Power BI到Analysis Services：企业级数据分析实战》《数据可视化原理与实战：基于Power BI》《商业智能数据分析：从零开始学Power BI和Tableau自助式BI》《34招精通商业智能数据分析：Power BI和Tableau进阶实战》《Power BI企业级分析与应用》等。

目　录 第 1 章　财务报表分析基础　1 1.1　引言　1 1.2　什么是财务报表分析 　2 1.3　谁需要看懂财务报表分析 3 1.4　获取财务分析数据 　4 1.5　可视化分析财务报表步骤 　9 本章小结　14 第 2 章　财务报表分析工具比较　15 2.1　Excel 的特点与优势 　15 2.2　Excel 的短板　19 2.3　Power BI 的特点与优势　19 2.4　Power BI 的短板　22 2.5　Excel 与Power BI 的协同应用　23 本章小结　26 第3 章　Power BI 工具与DAX 简介　27 3.1　工具简介　27 3.1.1　Power BI Desktop 　28 3.1.2　Power BI service 　29 3.2　DAX 简介　30 3.2.1　DAX 概念 　30 3.2.2　计算列与度量 　31 3.2.3　什么是上下文 　32 3.2.4　行上下文　32 3.2.5　筛选上下文 　33 3.2.6　筛选器函数 　34 3.2.7　表函数　37 3.2.8　时间智能函数 　38 3.2.9　DAX 编写小技巧 　40 本章小结　42 第4 章　利润表介绍　43 4.1　利润表简介　43 4.2　利润表金额累计　44 4.3　利润表的层级　45 4.4　财务指标　47 4.4.1　盈利能力　47 4.4.2　成长能力　47 本章小结　48 第5 章　资产负债表介绍　49 5.1　资产负债表简介　49 5.2　资产负债表层级　50 5.3　财务指标　51 5.3.1　营运能力　52 5.3.2　盈利能力　53 5.3.3　偿还能力　53 本章小结　54 第6 章　现金流量表介绍　55 6.1　现金流量表简介　55 6.2　现金流的计算方式 　55 6.3　现金流与利润和折旧 　57 6.4　现金流量表的正负影响因素 　57 6.5　财务指标　58 本章小结　59 第7 章　传统Excel 财务报表分析　60 7.1　获取数据与整理　60 7.2　数据模型　64 7.3　可视化呈现　67 本章小结　70 第8 章　获取批量数据.　71 8.1　获取财务事实数据 　71 8.1.1　下载JSON 格式数据 　71 8.1.2　获取文件夹数据源 　72 8.1.3　整理数据格式 　75 8.1.4　逆透视数据 　76 8.1.5　列改名　77 8.1.6　筛选记录 　78 8.1.7　修改字段类型 　79 8.1.8　获取利润表与现金流量表数据　79 8.2　构建主数据表　81 8.2.1　主数据准备 　81 8.2.2　主数据加载 　83 8.2.3　模型关系 　85 本章小结　88 第9 章　创建多家企业财务报表　89 9.1　科目排序　89 9.2　创建度量　92 9.3　筛选交互　93 本章小结　99 第 10 章　建立会计科目层级　100 10.1　会计科目层级　100 10.2　创建智能层级度量 　103 10.3　创建度量表　106 10.4　创建度量文件夹 　108 10.5　隐藏无关字段　109 10.6　修饰表头信息　110 10.7　创建降序索引　110 本章小结　112 第 11 章　单季度分析.　113 11.1　利润累加金额　113 11.2　单季度金额的计算逻辑 　113 11.3　单季度金额同比 　116 本章小结　119 第 12 章　分析财年报表　120 12.1　财年层级与自然年层级的差别 　120 12.2　准备主数据表　120 12.3　创建财年度量　123 本章小结　124 第 13 章　对比企业之间指标　125 13.1　会计科目层级上下文 　125 13.2　创建财务指标度量 　126 13.2.1　成长能力 　126 13.2.2　盈利能力 　129 13.2.3　营运能力 　129 13.2.4　偿还能力 　130 13.3　创建子文件夹细化度量管理　132 本章小结　132 第 14 章　用现代Excel 分析财报　133 14.1　现代Excel 的定义 　133 14.2　批量获取数据　133 14.3　整理数据　135 14.4　数据建模　141 14.5　数据呈现　148 本章小结　152 第 15 章　创建可视化报表　153 15.1　设计和布局 　153 15.2　创建可视化对象 　154 15.3　设置导航功能　157 15.4　美化可视化效果 　159 本章小结　164 第 16 章　发布与分享内容　165 16.1　发布内容　165 16.1.1　发布Power BI 内容 　165 16.1.2　发布Excel 内容 　167 16.2　内容分享方式　169 16.2.1　嵌入报表方式 　169 16.2.2　在Excel 中分析方式　172 16.2.3　在Desktop 中读取Power BI 数据集　175 16.2.4　其他分享方式 　176 本章小结　178 第 17 章　创建标普500 指数企业报表　179 17.1　标普500 指数和企业　179 17.2　解决数据结构化问题　179 17.3　重新建立数据模型 　187 17.4　报表筛选功能提升 　188 本章小结　190 第 18 章　探索分析——基于Excel　191 18.1　Excel 数据分析工具 　191 18.2　描述分析　193 18.3　直方图分析　194 18.4　相关系数分析　195 18.5　回归分析　197 18.6　合计百分比报表分析 　201 本章小结　205 第 19 章　探索分析——基于Power BI　206 19.1　Power BI 混合模型 　206 19.2　组合对比分析　208 19.3　动态分布分析　212 19.4　动态排名分析　214 本章小结　216